Возврат подоходного налога потребительский кредит

Полезная информация на тему: "Возврат подоходного налога потребительский кредит" от профессионалов с комментариями для людей. Здесь собрана информация по тематике, позволяющая ее раскрыть со всех сторон.

Сколько раз можно возвращать проценты по ипотеке

Ипотечный кредит – это тяжелое бремя для многих семей, а также единственная возможность купить себе жилье. Наверняка не все знают о том, что государство оказывает поддержку заемщикам и возмещает им 13% от уплаченных процентов, плюс к этому, если вы впервые покупаете жилье, имеете право на 13% от его стоимости в виде налогового вычета. Рассмотрим этот вопрос более подробно, а также сколько раз можно возвращать проценты по ипотеке.

Возврат подоходного налога

Для начала нужно коротко сказать о том, что после покупки жилья, покупатель имеет право вернуть 13% от его стоимости. Есть только небольшое ограничение, вычет осуществляется с суммы не более 2 млн рублей, то есть, например, если жилплощадь стоит 3,5 млн рублей, то вычет все равно будет только с 2 из них. Простыми словами, максимальная сумма возмещения составит 260 тысяч рублей (2000000×13%=260000).

У заемщиков есть вторая возможность, а именно вернуть 13% подоходного налога с процентов, уплаченных банку за пользование жилищным займом. Максимальная сумма, с которой осуществляется вычет составляет 3 млн рублей. Соответственно, максимум, на что может рассчитывать налогоплательщик – это 390000 рублей (3000000×13%=390000).

Обратите внимание, что данную выплату можно получить только в том случае, если размер процентов составит более 3 млн рублей, если сумма процента меньше то вычет исчисляется от нее.

К тому же к заемщику есть ряд требований:

  • жилье находится на территории нашей страны;
  • гражданин осуществляет трудовую деятельность в России;
  • заемщик отчисляет подоходный налог;

Итак, вернуть подоходный налог с процентов по ипотеке вы можете только в том случае, если вы официально трудоустроены и переводите сродства в налоговую инспекцию. Вернуть налог можно только в том случае, если сумма уплаченных вами налогов не менее той суммы, которую вы ранее уплатили.

Например, вы купили квартиру и хотите вернуть подоходный налог. Ваша заработная плата 30 тысяч рублей, из них за год вы оплатили 3900×12=46800 рублей. Вам полагается выплата 260000 тысяч рублей, но за прошедший год вы не можете получить больше 46800, потому что больше вы не уплатили.

Выплаты по процентам по ипотечному займу будут выглядеть несколько иным образом. Рассмотрим, как происходит порядок выплат, а заодно и ответ на главный вопрос, сколько можно вернуть с процентов по ипотеке.

Порядок выплаты

У вас есть несколько вариантов, как вернуть подоходный налог в размере 13% от суммы уплаченных процентов по ипотеке. В первом варианте вы по мере выплаты процентов получаете возврат налога. Например, если ежемесячная сумма процентов, уплаченных банку, составит 20000 рублей, то вычет составит 2600 рублей. Именно эту сумму вы можете вернуть после оплаты подоходного налога.

В другом варианте вы можете получить средства после полного погашения ипотечного займа. И тут сумма единовременной выплаты будет полностью зависеть от размера выплат за год, то есть вы в сумме за отчетный период уплатили в налоговую инспекцию 100000 рублей, то возврат вы больше данной суммы не получите. А оставшаяся сумма переносится на следующий год, и так до тех пор, пока налогоплательщик не получит возврат в полном объеме.

Кстати, на возврат подоходного налога может претендовать не только заемщик, но и созаемщик.

Если ипотечный займ берет один из супругов жилищный кредит, то второй автоматически становится созаемщиком, и имеет имущественные права на приобретаемое жилье, соответственно также может претендовать на возврат подоходного налога. Только есть один нюанс – ответственность по выплате банку пропорциональна его праву владения жилплощадью, ровно, так же как и размер налогового вычета. Но постольку, поскольку супружеское имущество считается совместно нажитым, и они совместно ведут хозяйство, созаемщику нет необходимости оформлять вычет.

Сколько раз можно получить вычет

Итак, каждому трудоустроенному заемщику полагается возврат процентов по ипотеке. Сколько раз можно его вернуть? На самом деле такая возможность предоставляется заемщикам лишь один раз в жизни, то есть только по одному жилищному кредиту. Хотя вернуть подоходный налог с жилья вы можете несколько раз, пока общая сумма не составит 260 тысяч рублей.

Обратите внимание, что имущественные налоговые вычету регламентированы НК РФ статья 220.

Итак, сколько процентов возвращают по ипотеке? Каждый заемщик имеет право вернуть 13% от стоимости объекта недвижимого имущества и ровно столько же от суммы уплаченных банку процентов. Даже несмотря на то что это небольшая сумма, по сравнению со стоимостью ипотеки, она поможет хоть немного сэкономить бюджет в период выплаты жилищного кредита.

Налоговый вычет по кредиту

Российское законодательство предусматривает налоговый вычет за потребительский кредит. Как его оформить – узнаете в этой статье. Ввиду отсутствия достаточной суммы для покупки товара одним платежом, российские граждане предпочитают пользоваться альтернативным вариантом – оформлять кредит. К сожалению, не все знают, что при совершении этой процедуры предусматривается возможность получить налоговый вычет за потребительский кредит.

Что такое потребительский кредит?

Это одна из форм кредитования, выдаваемого физическому лицу для последующего оформления покупки товаров и услуг. Другими словами, человек может купить мебель, транспортное средство, бытовую технику либо оплатить ремонт в квартире, замену двигателя в автомобиле и так далее.

Банки выделяют две разновидности услуги – целевой и нецелевой кредит. Отличие заключается в том, на что будут потрачены полученные средства. В договоре может указываться, что человек приобретает определенную вещь либо этот пункт отсутствует в принципе.

Можно ли вернуть налог с потребительского кредита?

Да, возврат налога допускается. Применяется механизм вычета, куда входит и оформление кредита. Учитывая то, что в ряде мировых стран процентные ставки ниже, возможность оформить возврат достаточно значима. Процедура нуждается в большой трате времени.

Какую сумму можно вернуть?

Например, оформив ипотечный кредит и заплатив сумму, равную двум миллионам рублей, гражданин получает право вернуть обратно 13 процентов от потраченных денег (260 тысяч рублей). Опираясь на законодательство, максимальной является величина возврата, которая составляет 650 тысяч рублей.

Возврат средств потраченных на образование

Здесь применяется ограничение, составляющее 120 тысяч за каждый год обучения. При условии, что образование будет оплачиваться не для заемщика, ограничение уже будет составлять 50 тысяч рублей. Для извлечения выгоды следует оформлять взносы за год отдельно, а не за полный период.

Обратите внимание! Если студент ВУЗа устроился на официальную работу, оплачивая налоги, ему стоит оформлять договор о получении платного образования на свое имя. Примечательно, что каждый договор предусматривает обучение только на территории Российской Федерации.

Возврат за ипотеку

После оформления займа в налоговую инспекцию подаются такие документы:
  • декларация 3-НДФЛ и справка 2-НДФЛ;
  • копия договора об оформлении кредита;
  • копия документа, устанавливающего суммы и периодичность внесения платежей;
  • справка от банковского учреждения, где указывается, какие именно проценты по кредиту уже уплачены на протяжении этого года;
  • документы, подтверждающие факт совершения платежа.
Читайте так же:  С какой зарплаты снимают алименты

Для получения возврата по покупке жилья обратиться в налоговую можно только после того, как задолженность будет погашена в полном объеме.

Возврат средств потраченных на лечение

После оформления займа, целью которого является оплата лечения на территории РФ, налоговая инспекция сможет выплатить не более 120 тысяч рублей. Расчеты ведутся в индивидуальном порядке, исходя из особенностей конкретного случая.

[1]

Законодательство прописывает ряд заболеваний, при наличии которых максимальная сумма вычета становится неактуальной. Величина в подобной ситуации определяется в зависимости от фактических расходов.

Нюансы налогового вычета с кредита наличными

Для предотвращения проблем в будущем почитайте советы ниже:

  • при отказе банка в удовлетворении ваших требований обратитесь в судебную инстанцию и приложите все доказательства, свидетельствующие о вашей правоте;
  • получить деньги в наличной форме можно при условии, если человек оформил займ, предусматривающий возможность погашения в досрочном порядке;
  • перед обращением в налоговую следует самостоятельно рассчитать сумму, которую можно получить.

Процедура возмещения

На первом этапе задача гражданина заключается в формировании документальной базы, ознакомиться с которой можно либо на сайте налоговой, либо в представительстве. Параллельно подав декларацию, будет инициирована процедура камеральной проверки. Ее срок составляет не больше трех месяцев. При отсутствии дополнительных вопросов будет принято положительное решение.

Пример расчета

Величина вычета – 13 процентов от ставки по займу, но максимальная величина – не более 390 тысяч. Ранее гражданин принял решение купить квартиру, стоимость которой составила 1850000 рублей. Для него была оформлена ипотека на десятилетний срок под 13.25 процента годовых. При оформлении всех документов он зачислил взнос в размере 600000 рублей. Величина переплаты достигает более миллиона рублей за 10 лет.

Сумма умножается на 13 процентов, что приводит к цифре 130000 рублей. За год подоходный налог накопился до 80 тысяч, поэтому за год можно будет взять 80 тысяч рублей, а оформить вычет на остаток – только в следующем году.

В каких случаях вернуть средства невозможно?

Получить возврат можно только один раз – всегда помните об этом. Если не подтверждены доходы – получить вычет вы не сможете. К другим причинам отказа от представителей налоговой относятся

следующие:
  • заемщик не выступает в качестве налогового резидента России;
  • получение дохода велось посредством начисления социальной выплаты;
  • получить процентный возврат невозможно, если доходы отсутствуют, либо имеют незаконный/неофициальный характер.

У гражданина не получится вернуть деньги, если статус потребительского кредита числится как нецелевой.

Заключение

Для проверки возможности получения налогового вычета на потребительский кредит необходимо посетить ближайшее представительство налоговой службы в вашем городе и проконсультироваться с его сотрудниками. Возможность возврата доступна не всем – только гражданам, способным подтвердить свое право, опираясь на требования законодательства.

Особенности возврата процентов по кредиту в налоговой инспекции

Немногие граждане нашей страны знают, что они могут осуществить возврат процентов по кредиту в налоговой при соблюдении некоторых условий. Ведь каждый резидент РФ по действующему налоговому законодательству обязан заплатить 13% от полученного дохода. При официальном трудоустройстве этим занимается работодатель. И именно эти тринадцать процентов можно вернуть в ФНС. Давайте разберемся в условиях возмещения, процедуре и других особенностях.

Аспекты возврата процентов

В ряде случаев вернуть подоходный налог можно через механизм налоговых вычетов. К этим случаям относится и оформление кредита. В то время как в России процентные ставки по займам высоки, а отказаться от комфортной жизни в кредит гражданам сложно, возможность вернуть хотя бы уплаченные налоги для многих довольно значима.

Существует 3 ситуации, при которых возможен возврат процентов по кредиту:

  • приобретение недвижимости в ипотеку;
  • досрочное погашение кредита вне зависимости от его цели;
  • оформление кредита на образование.

Какую сумму можно вернуть

У каждого налогоплательщика есть возможность вернуть часть уплаченных налогов, оформив налоговый вычет. Если жилая недвижимость приобретена в ипотеку, то 13% от ее стоимости будут возвращены, но в пределах 2 миллионов рублей. Таким образом, если стоимость квартиры или дома превышает указанную цифру, все равно будет выплачено 260 000 российских рублей, не больше. Эти деньги можно вернуть, даже если жилье было приобретено не за счет займа в банковской организации.

Также по законодательству можно оформить налоговый вычет на проценты по кредиту с суммы, ограниченной 3 миллионами рублей. С нее будет возмещено дополнительно 390 000 денежных знаков.

Это интересно! В общей сложности по кредиту можно вернуть до 650 000 рублей.

При этом если максимально возможная сумма не может быть достигнута, остаток переносится на следующую покупку или следующие налоговые периоды (по желанию и возможности).

Для того чтобы получить возмещение, гражданин должен удовлетворять сразу нескольким условиям. Будем разбираться:

  1. Гражданин должен быть налоговым резидентом той страны, в которой он находится на постоянной основе (в нашем случае это РФ). Резидент — это тот человек, который проживает в границах одной страны более половины календарного года.
  2. Резидент обязан уплачивать НДФЛ со своих доходов, ведь возврат возможен только с налогообложения. Например, все официально трудоустроенные граждане уплачивают налоги.
  3. Гражданин должен приобрести недвижимость за свой счет (или в кредит). Если жилье приобретено за счет работодателя, но оформлено на претендента на вычет, то возмещение получить он не сможет.
  4. Жилье не должно быть куплено у родственника, причисляемого к близким.
  5. Гражданин не должен был ранее получать вычеты в полном объеме, так как оба вычета предоставляются по новому законодательству неограниченное количество раз, но только не более ограниченной суммы в общем эквиваленте.
  6. Если резидент является индивидуальным предпринимателем, то он должен работать по стандартной схеме уплаты налогов с прибыли. ИП, работающие по упрощенке, вычеты получить не смогут.

Процедура возмещения

Нужно отметить, что у гражданина есть два способа получения налогового вычета. Можно оформить возврат всей суммы целиком из налоговой службы раз в год после подачи декларации о доходах, либо при заключенной договоренности с работодателем налог 13% не удерживается из заработной платы совсем.

Прежде всего, требуется подтвердить в налоговом органе свое право на получение налогового вычета. Достаточно подать в отделение по месту жительству пакет документов, включающий в себя:

  • справку о доходах по форме 2-НДФЛ;
  • правоустанавливающий документ на квартиру (договор купли-продажи, акт о передаче в собственность и др.);
  • свидетельство о регистрации права собственности;
  • кредитный договор с банком;
  • подтверждения совершенной оплаты (квитанции, расписки, платежные поручения банка и др.);
  • заявление на получение свидетельства о праве на налоговый вычет (при получении возмещения в бухгалтерии по месту трудоустройства);
  • банковская справка об уплаченных процентах за пользование кредитными средствами.
Читайте так же:  Будут ли пенсионерам доплачивать пенсию

На основании этих документов налоговая служба способна установить право на налоговый вычет. На этом этапе можно предоставить работодателю соответствующее налоговое уведомление и получать заработную плату в полном размере в пределах полагающегося вычета.

Во втором случае пакет документов должен также включать в себя заполненную декларацию формы 3-НДФЛ.

Подать документы можно лично, по почте или при помощи личного кабинета на сайте налоговой службы.

При подаче налоговой декларации проводится камеральная проверка в течение 3 месяцев, после чего при положительном решении будет выплачена удержанная за год сумма. Для получения всех положенных денежных средств необходимо подавать декларацию каждый последующий год. Но это не совсем удобно, поэтому в последующем будет лучше подать заявление на получение свидетельства о праве на вычет и получать вычет с заработной платы без удержания процентов.

Возврат налога с потребительского кредита

Право на такой возврат возникает у гражданина в случае досрочного погашения кредита с аннуитетными платежами или его рефинансирования.

При равных ежемесячных платежах, в первую очередь, уплачиваются проценты по основному долгу, исходя из срока самого кредита и оставшейся суммы.

Это можно заметить, если внимательно изучить график платежей. Банки таким образом страхуют себя от возможного невыполнения обязательств заемщиком и финансовых потерь.

При досрочном или частично-досрочном погашении фактически сокращается установленный ранее срок пользования кредитом или его частью, за что можно попросить компенсацию у банка.

Возникшие излишне уплаченные проценты, включенные в аннуитетные платежи, можно потребовать пересчитать, написав соответствующее заявление в банк.

В судебной практике имеется достаточно много положительных решений в этом вопросе, поэтому при отказе банка в приеме соответствующего заявления можно смело подавать иск в судебный орган вашего района.

Возврат потраченных средств за образование

Максимально возможная сумма составляет 15 600 за год. Право оформления налогового вычета возникает на весь период обучения в образовательном учреждении, включая автошколу или курсы, при ежегодной подаче декларации. Компенсация возможна за собственное обучение или образование ребенка, не достигшего 24 лет, на очной форме. Эти деньги не возвращают проценты за кредит, однако могут понизить денежное бремя.

  • справка о доходах 2-НДФЛ;
  • декларация 3-НДФЛ, заполненная на ее основании;
  • договор с образовательным учреждением;
  • подтверждающие документы об оплате обучения;
  • документы, устанавливающие родство, если оплачивается не свое образование.

Такой вычет также можно получить через работодателя или в налоговой службе.

Налоговые вычеты — прекрасная возможность сэкономить средства на приобретении собственного жилья, стимулирующая как молодые семьи, так и строительную отрасль. Очень жаль, что многие по незнанию не пользуются такими поблажками от государства.

Получение налогового вычета с процентов по ипотечному кредиту

Официальная работа подразумевает и законный подоходный налог, который составляет 13% от заработной платы. Законы также подразумевают возврат процентов по кредиту в налоговой. Благодаря системе вычетов гражданин вправе вернуть вычтенные из его дохода средства по некоторым приобретениям.

Возвратить утраченные средства можно, например, при покупке автомобиля или недвижимости, при оплате обучения. Чтобы обратиться за ипотечным вычетом, нужно быть осведомленным обо всех тонкостях этого дела.

Что называют налоговым вычетом?

Величину ипотечного налогового вычета рассчитывают в соответствии с суммой расходов. Чтобы получить этот вычет, нужно позаботиться об основополагающем условии – официальном трудоустройстве, именно при нём удерживается подоходный налог тринадцать процентов.

В этих процентах и удерживается сумма, которую гражданин может вернуть обратно. Но быть трудоустроенным не обязательно — важен факт уплаты налогов, а НДФЛ можно уплачивать с любой прибыли.

Если речь идёт о приобретении или строительстве недвижимости, то расчёт ведётся из имущественного налогового вычета. Оформляют его всего единожды – после понесения всех расходов.

Благодаря вступившим в силу изменениям в законодательных актах осуществить возврат можно несколько раз. Но есть одна оговорка — сумма всех полученных вычетов не может превышать максимально возможные 260 000 и 390 000 (при ипотечном кредитовании).

Условия возврата процентов

Условием возврата денежных средств является, в первую очередь, наличие большого количества документов. Сбор документации окупается возможностью получения немалой денежной суммы, а именно эти средства покроют растраты на:

  • Подписание, заполнение и сбор необходимой документации, необходимые для подтверждения расходов, которые понёс гражданин (в том числе и налоговой декларации).

Это необходимо знать! Согласно условиям возвращения средств, возврату подлежит не вся сумма, а лишь 13% процентов от её размера.

Не имеет значения, например, стоимость квартиры, если её стоимость превышает 2 млн, так как это сумма максимального имущественного вычета. И возврат не сможет превысить отметку в 260 тысяч. Этот денежный порог и любая другая сумма могут быть уплачены только в том случае, если они поступали в бюджет государства в виде налогов.

Если же речь идёт об ипотеке (ипотечном займе), то здесь сумма возврата не превысит 390 тыс, так как расчёт ведётся из размера в 3 млн.

Если брать квартиру в ипотеку, то возврат процентов по кредиту в налоговой возможен не только с процентов, но и с самой квартиры. То есть в общей сложности можно будет осуществить возврат налога за кредит в банке на квартиру в сумме до 650 000 российских денежных знаков ( 260 000 + 390 000).

Возврат при условии досрочного погашения

При досрочном погашении ипотечного кредита возникают спорные ситуации, связанные с процентами. В таких случаях выделяются два пункта, по которым возможен возврат средств:

  • возврат переплаченных средств по аннуитетным платежам;
  • возвращение 13% от оплаченных процентов.

Первый случай говорит о том, что аннуитетные платежи рассчитываются в соответствии с полным сроком кредитования. В этой ситуации заёмщик сначала подвергает уплате проценты, а потом уже — основную сумму.

Если заёмщик решил погасить кредит досрочно, то получается, что кредитными средствами он пользовался гораздо меньший промежуток времени, что подразумевает и уменьшение процента. И банк обязан обеспечить соответствующую разницу – такие судебные решения уже введены в обиход.

Другая ситуация обстоит с досрочным погашением. В этом случае расчёт вычета ведётся по уплаченным средствам и по процентам отдельно. Здесь учитывается процент, который оплачен фактически. С него и возвращаются 13% в виде налогового возврата.

Процедура получения налогового возврата

Получение налогового вычета производится в несколько шагов. Сначала рассчитывается сумма, которая была внесена на покупку квартиры. Если заёмщик может сразу получить возврат средств, это действие совершается.

Следующий шаг – расчёт налогового вычета по процентной ставке. Максимальный размер возвращённых средств не сможет превысить сумму, которую гражданин уплатил в виде подоходного налога государству. Если вычет превышает это число, то остаток выплачивается в следующем году при условии, что гражданин продолжает уплачивать НДФЛ со своей прибыли.

Ввиду экономии времени совершать повторное обращение можно спустя не один год, а несколько лет. Это особенно удобно, когда речь идёт о длительной ипотеке.

[3]

Перечень необходимых документов для проведения процедуры

На следующий год после расчётного периода можно подавать документы в налоговую.

Видео удалено.
Читайте так же:  Как назначается пенсия по потере кормильца ребенку
Видео (кликните для воспроизведения).

КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА


УЗНАЙТЕ, КАК РЕШИТЬ ИМЕННО ВАШУ ПРОБЛЕМУ — ПОЗВОНИТЕ ПРЯМО СЕЙЧАС

8 800 350 84 37

Для обращения в налоговые службы нужно иметь при себе следующие документы:

  • паспорт гражданина РФ и соответствующее заявление;
  • справку о доходах формы 2-НДФЛ от работодателя или несколько справок, если работодателей больше одного;
  • декларацию 3-НДФЛ;
  • договор купли-продажи, а также квитанции, подтверждающие оплату;
  • акт передачи недвижимости в собственность, а также документы, которые подтверждают регистрацию собственности;
  • кредитный договор по ипотеке;
  • индивидуальный номер налогоплательщика РФ для заполнения декларации;
  • номер счета в банке для получения денежных знаков в счет возмещения НДФЛ;
  • справку об уплаченных процентах по ипотечному кредиту.

Оригиналы документов должны быть сопровождены заверенными копиями. Справки и декларации сдаются в оригинале, так как заполняются на специализированных бланках.

Более подробно о возмещении процентов по кредиту в налоговой можно узнать из данного видеоролика:

Сочетание с потребительским кредитом

Давайте разберемся, можно ли получить вычет за потребительский кредит.

“Только при условии целевого кредита, направленного на покупку недвижимости, может быть получен вычет с процентов”, — вот что говорится в законодательстве. Потребительский кредит имеет только одну возможность получения возврата: в договоре есть указание о том, что кредит направлен на приобретение недвижимости. То есть при визите в налоговую должны быть предоставлены соответствующие документы. Это условие актуально и для автокредитования.

Проведение процедуры вычета по кредитам в Сбербанке РФ

В списке предлагаемых услуг Сбербанк имеет такую, которая помогает в оформлении налогового вычета на ипотечный кредит. Основная работа ложится на плечи консультанта, за что взимается небольшая плата. А клиент принимает участие лишь в самых основных моментах процедуры получения налогового вычета.

По ипотечному кредиту Сбербанк предлагает оформление возврата денег и по основной сумме, и по процентной ставке. Максимальная сумма возврата достигает отметки в 650 тыс. рублей.

Клиентам данного банка очень повезло, так как оформление документов на вычет по кредиту не всегда может пройти гладко. Например, декларация 3-НДФЛ должна заполняться самостоятельно, но зачастую при ее заполнении возникают трудности. А в банке с этим проблем не возникнет, так как консультант сможет помочь гражданину в правильном оформлении бланка.

Можно ли получить налоговый вычет за потребительский кредит

Российское налоговое право содержит понятие компенсации. Она причитается клиентам банков, оформившим займ. Обычно вопрос о компенсации поднимается при ипотечном целевом кредитовании. Поэтому важно знать, можно ли получить налоговый вычет за потребительский кредит, так как подобные ссуды являются нецелевыми.

Налоговая система РФ

В России система налогов складывается из трех уровней:

  • местные;
  • региональные;
  • федеральные налоги.

Последние обязательны и имеют одинаковые ставки по всей России. К федеральным налоговым сборам относятся:

  • подоходный налог с граждан;
  • на прибыль;
  • на добавленную стоимость;
  • водный;
  • на добычу полезных ископаемых;
  • акцизы;
  • госпошлина.

К федеральным также относятся налоговые сборы в соответствии со специальными налоговыми режимами: упрощенная система, «вмененка», патент, ЕСХН, раздел продукции.

В группу региональных налогов включают:

  • транспортный;
  • на игорный бизнес;
  • на имущество организаций.

Они утверждаются федеральными органами, но региональные власти имеют право сделать изменения в пределах, установленных законом.

Они закреплены в Налоговом кодексе, а местные власти вносят изменения в рамках своих полномочий.

НДФЛ и налоговый вычет

Налогоплательщики, которые получили заработную плату либо иной доход, отчисляют НДФЛ в размере 13 %.

Законом предусмотрена возможность вернуть сумму налога, так называемый налоговый вычет.

Важно! Воспользоваться правом на вычет можно только в течение года, следующего за отчетным.

Налоговые вычеты предусмотрены четырех видов:

  • Стандартный предоставляется на детей родным и приемным родителям, опекунам, инвалидам, участникам ВОВ, иным льготным категориям граждан.
  • Имущественные — при строительстве, покупке жилья.
  • Социальные — для граждан, которые несут расходы на обучение в вузах, благотворительность, медицинскую помощь, добровольное пенсионное страхование, оплату накопительной части пенсии.
  • Профессиональные — для предпринимателей, адвокатов, нотариусов, других самозанятых граждан.

Налоговый вычет за потребительский кредит

У многих граждан возникает вопрос, должны ли вернуть НДФЛ за потребительский заем. Да, но при соблюдении некоторых условий:

  • В договоре кредитования должна быть прописана цель кредита.
  • Подача правильного комплекта необходимых документов.
  • Официальная заработная плата, доход, с которого отчисляется НДФЛ.

Максимальная сумма вычета

Налоговый вычет можно получить, если ссуда была потрачена на следующие цели:

  • Покупка жилья (квартира, комната, дом), индивидуальное жилищное строительство, улучшение жилищных условий. Налоговый вычет начисляется на проценты по кредиту, а не только на тело кредита. В случае досрочного погашения база для исчисления снижается, так как сокращается процентный период. Объект недвижимости должен быть обязательно в собственности налогоплательщика. Вычет начисляется на сумму не более двух миллионов рублей, таким образом, максимальный возврат составляет 260000 рублей. Если недвижимость приобретается в долевую собственность, каждый собственник может претендовать на возврат подоходного налога пропорционально своей доле.
  • Образование детей или близких родственников. При этом возврат будет осуществляться только в случае обучения на очном отделении в лицензированном заведении. Возраст студента — не более 24 лет. Сумма вычета — не более 50000 в год.
  • Лечение и лекарства. Потребителем услуг является заемщик или его близкий родственник. При исчислении суммы вычета проценты по кредиту наличными не учитываются.

Внимание! При покупке дачи возврат НДФЛ возможен только в том случае, если дачный дом имеет статус жилого и пригоден для регистрации по месту жительства.

Как получить вычет из подоходного налога

Чтобы вернуть переплаченный НДФЛ, нужно подать заявление в отделение ИФНС по месту регистрации и приложить к нему подтверждающие документы. Список обязательных:

  • кредитный договор;
  • паспорт заемщика;
  • справка о доходах налогоплательщика (2-НДФЛ);
  • декларация 3-НДФЛ.

Дополнительные документы для возврата кредитных средств, израсходованных на обучение:

  • договор на образовательные услуги;
  • лицензия вуза;
  • платежные документы;
  • документы студента (свидетельство о рождении или паспорт);
  • справка из учебного заведения.

Для получения возврата за лечение:

  • копия лицензии клиники;
  • договор оказания услуг;
  • квитанции об оплате лечения или покупке лекарств.
Читайте так же:  В стаж пенсии нужен военный

Чтобы оформить возврат за улучшение жилищных условий, ипотеку нужно к обязательным документам приложить:

  • договоры на покупку, строительство или ремонт жилья;
  • свидетельство собственника на объект недвижимости;
  • платежные документы.

ФНС производит возврат суммы налога на расчетный счет, карту налогоплательщика или учитывает излишне уплаченную сумму при оплате последующих налогов. При этом размер ставок по ссуде не имеет значения. Главное, правильно оформить документы, сдав их в ФНС.

Возврат подоходного налога по кредиту

Ежемесячно каждым гражданином нашей страны отдается государству часть собственного заработка в виде подоходного налога. При этом, чем больше заработная плата, тем большей будет сумма налога. Но если вы являетесь заемщиком, то в некоторых случаях у вас есть не только возможность возврата страховки по кредиту, но и возместить этот вид налога.

Возвратить налог по кредиту имеют право только резиденты, имеющие идентификационный номер. Также обязательным условием является то, чтобы работодателем заемщика был уплачен в бюджет подоходный налог НДФЛ, поскольку возвращению из бюджета подлежат лишь зачисленные в него средства.

Для возвращения налога за кредит необходимо до 1 апреля предоставить в налоговый орган годовую налоговую декларацию за прошлый (отчетный) год. При этом заемщик имеет право до 1 марта обратиться в налоговую инспекцию с просьбой заполнить такую декларацию за него, где обязаны бесплатно предоставить услуги по такому заполнению.

Примечание: на практике такие декларации от желающих возвратить налог принимаются лишь до конца года, а больший срок – до 1 апреля – действует в основном для тех, кто вносит подоходный налог в бюджет.

Возврат налога за потребительский кредит

Получение налогового вычета с потребительского кредита невозможно, за исключением того случая, если потребительский кредит является целевым и предназначен именно для покупки жилья (в такой способ нередко приобретаются дома/квартиры на вторичном рынке). Это должно быть четко оговорено в кредитном договоре. Если потребительский кредит был потрачен на покупку жилья, а в кредитном договоре об этом ничего не сказано, то возврат налога невозможен. Возврат налога по автокредиту также не допускается.

Возврат оплаченного налога за ипотечный кредит

Человек, покупающий в собственность недвижимость (квартиру, комнату, дом, земельный участок) по ипотеке, при ее стоимости не более 2 млн. рублей имеет возможность возвратить уже упомянутые 13% от суммы покупки (кредита). При стоимости жилья, превышающей 2 млн. рублей без учета суммы процентов, вычет от суммы покупки не должен быть более 260 000 рублей. Но, кроме этой суммы можно также получить и 13% от процентов, внесенных по договору кредита.
Для возврата удержанного после приобретения недвижимости подоходного налога потребуется написать заявление на имя начальника ФНС

и предоставить в Налоговую инспекцию следующий пакет документов:
  • декларация по налогам на доходы за прошедший год (форма 3-НДФЛ);
  • справка о доходах (форма 2-НДФЛ);
  • документы, которые подтверждают затраты на покупку недвижимости;
  • документы, которые подтверждают права на собственность недвижимости (акт приема-передачи, договор купли-продажи, свидетельство собственности);
  • документы, которые подтверждают оплату процентов (в рублях) по ипотечному кредиту;
  • кредитный договор.

Налоговый вычет при ипотеке при наличии утвердительного постановления ИФНС может осуществляться одним из следующих способов:

  • Путем перечисления денежных средств на банковский счет заявителя (возврат ранее вычтенного подоходного налога).
  • Компенсирование налога по месту работы (некоторое время подоходный налог не будет взиматься с зарплаты).

Расчет налогового вычета при ипотеке.

Возврат налога при кредите на образование

В случае с кредитом на образование налоговый вычет возможен при следующих условиях: если ребенок учится на дневной форме, а его возраст не более 24 лет. Оформлять возврат подоходного налога разрешено как родителям, так и учащимся, которые на обучение зарабатывают самостоятельно.
Для возврата налога при кредите на образование, кроме заявления, необходимо будет предоставить перечисленные ниже документы и их копии:

  • в зависимости от возраста ученика – его свидетельство о рождении и паспорт родителя или паспорт ученика;
  • заверенная лицензия учебного заведения;
  • документы, подтверждающие внесение оплаты за обучение;
  • договор, который заключен учебным заведением с обучающимся (в нем должны быть определены сроки обучения, форма и стоимость учебы);
  • справка о доходах заявителя (форма 2-НДФЛ).

Следует помнить, что возврат подоходного налога – это право гражданина, а не обязанность сотрудников Налоговой инспекции. Поэтому человек должен самостоятельно предпринимать действия для получения налогового вычета. И, конечно же, для того чтобы иметь возможность возврата подоходного налога, его изначально необходимо оплачивать, так как любые суммы считаются на основе белой (официальной) части зарплаты, которая облагается налогом.

За что можно вернуть 13 процентов

Пожалуй, каждого работающего человека интересует процедура возврата подоходного налога. Ведь это можно сделать на вполне законных основаниях.

Налоговым кодексом Российской Федерации предусмотрена возможность вернуть 13%, которые отчисляются с доходов работника как подоходный налог. Существуют различные ситуации, позволяющие получить обратно свои деньги. Все они имеют особенности и нюансы, поэтому изучение подобных сведений является крайне рекомендуемым.

С чего можно вернуть 13 процентов: перечень ситуаций

Подоходный налог взимается с доходов каждого работающего человека и равняется 13%. На протяжении года работник осуществляет траты на определенные нужды, которые позволяют ему получить возврат части израсходованных денежных средств.

Можно выделить следующие разновидности налогового вычета:

  1. Имущественный. Если было приобретено жилье или земля.
  2. Социальный. Если ресурсы пошли на оплату обучения, лечения.
  3. Благотворительность. Если расходы связаны с добровольными пожертвованиями.

Возврат 13% проходит при участии Федеральной налоговой службы – она проверяет налогоплательщика по некоторым показателям и определяет его право на вычет. Получить его можно как на текущем месте работы, так и непосредственно в налоговой инспекции.

Чтобы установить, сколько раз можно вернуть 13 процентов, необходимо обратиться к Налоговому кодексу: он гласит, что каждый тип вычета можно получить лишь однократно.

С каких покупок можно вернуть 13 процентов: приобретение жилья

Любой работающий человек, приобретая жилье или участок земли, может впоследствии претендовать на возврат некоторой суммы. Такой вычет отражен в Налоговом кодексе страны и выполняет функцию стимулирования, позволяя гражданам не только покупать собственное жилье, но и улучшать его.

Итак, имущественный вычет позволяет возвратить часть затрат в следующих ситуациях:

  1. Покупка или строительство жилья.
  2. Приобретение участка земли.
  3. Уплата процентов по ипотечному кредитованию.
  4. Траты на отделочную или ремонтную деятельность. Но стоит учитывать также ряд моментов, которые не являются достаточными для возврата:
  • если квартира была приобретена у взаимозависимых лиц. К примеру, такими являются: близкие родственники или работодатель;
  • если гражданин уже использовал право на имущественный вычет. Это обуславливается его свойством – однократность. Иначе говоря, только единожды можно вернуть часть денежных средств.

Если рассматривать величину выплат, то они определяются расходами на приобретение жилья и размером уплаченного налога:

Читайте так же:  Отмена пенсий военнослужащим по выслуге лет

  1. Вернуть можно в пределах 13% от величины затраченных средств на покупку квартиры. Предел возврата ограничивается суммой в 260 тысяч рублей. Если дом был приобретен до 2008 года, то размер вычета снижается до 130 тысяч рублей.
  2. За год возможно получить не более того, что было перечислено за этот период в бюджет. То есть 13% от годового дохода. Оставшуюся сумму переносят на следующий год.
  3. Что касается вопроса «Можно ли вернуть 13 процентов с кредита по ипотеке?», то для начала необходимо рассмотреть его основные условия. Если жилье было куплено до 1 января 2014 года, то вычет рассчитывается без каких-либо ограничений. Если покупка была осуществлена после этой даты, то сумма выплат не превышает 390 тысяч рублей.

Именно данная разновидность вычета является наиболее известной и часто используемой, так как вернуть можно значительную часть затраченных денежных средств.

За что можно вернуть 13 процентов: плата за образовательные услуги

Вернуть можно и часть расходов за обучение. Причем не только за собственное, но также, если было оплачено образование детей, братьев или же сестер.

Данная разновидность носит социальный характер. Вычет может быть осуществлен при соблюдении следующих моментов:

  1. Были оплачены образовательные услуги в соответствующих организациях с официальным статусом. Сюда входят не только учебные заведения высшего порядка или колледжи, но также школы вождения или различные учебные курсы.
  2. Гражданин должен быть официально трудоустроен. Кроме того, с его доходов обязательна уплата подоходного налога в размере 13% – этому подвержены все наемные работники.

В практике данного социального вычета большую часть обращений составляет возврат денежных средств за обучение детей. Такая категория имеет некоторые нюансы и отличия от покрытия расходов за собственное обучение. Поэтому необходимо отдельно рассмотреть условия для получения средств за оплату образовательных услуг детей:

  1. Возраст ребенка не превышает 24 года.
  2. Форма обучения – только очная.
  3. Соглашение и фактические документы об оплате обучения составлены на одного из родителей.

Также стоит учитывать, что человек может получить вычет за собственное обучение вне зависимости от формы, через которую было получено образование.

При определении размера покрытия затрат расчеты производятся за весь календарный год и определяются такими показателями:

  1. Вернуть можно не больше суммы, которая была перечислена в государственный бюджет с заработной платы в качестве подоходного налога.
  2. Размер налогового вычета не превышает 15 600 рублей. Это определяется тем, что НДФЛ составляет 13%.
  3. Стоит также учитывать, что сумма всех вычетов социального характера не должна быть более 120 тысяч рублей. Поэтому максимум можно получить лишь 15 600 рублей.

Возврат средств за оплату образовательных услуг способствует мотивированию граждан Российской Федерации к получению необходимого обучения.

Вычет на лечение

Каждый официально работающий гражданин страны имеет право на возврат определенной части от суммы, которая была потрачена на оплату собственного лечения или же лечение близких родных.

Итак, воспользоваться данной разновидностью вычета и вернуть некоторую часть затрат можно в следующих случаях.

При оплате услуг медицинского характера:

  • если траты связаны с обеспечением лечения личного или родственников: жена/муж, мать/отец и дети, не достигшие совершеннолетия.;
  • оплаченные услуги являются составляющими в списке тех медицинских услуг, к которым применяется вычет. Они определяются правительством;
  • медицинское учреждение, предоставляющее услуги, должно обладать лицензией на проведение соответствующей деятельности.

При оплате лекарственных средств:

[2]

  • если были потрачены собственные денежные средства на назначенные врачом препараты;
  • если приобретенные медикаменты являются элементами нормативного перечня.

При оплате ДМС:

  • если были оплачены страховые платежи по соглашению ДМС;
  • заключенное страховое соглашение предусматривает лишь оплату за лечение;
  • страховщик имеет официальную лицензию на предоставление определенных услуг.

Величина выплат со стороны государства устанавливается на конкретный период/год и рассчитывается в согласовании с такими факторами:

  1. Возврат можно оформить не более суммы, перечисленной в бюджет НДФЛ.
  2. В общем можно получить не более 15 600 рублей.
  3. Существует конкретный перечень услуг, с которых можно получить полную стоимость. Список составляется с участием специалистов и правительства государства.

Налоговый вычет, предназначенный при затратах на медикаменты и лечение – это достаточно приятная возможность вернуть часть денежных средств, что способствует улучшению социальной деятельности со стороны государства.

Вычет на благотворительность

Если человек понес затраты на благотворительность, то в соответствии с Налоговым кодексом он имеет право на возврат определенной части пожертвованных денежных средств.

Официально работающее лицо имеет право на вычет по благотворительности, если он оказал помощь следующим компаниям:

  1. Фирмы, осуществляющие благотворительную деятельность.
  2. Организации религиозного характера. При этом вернуть часть средств возможно только в том случае, если пожертвования были направлены для обеспечения уставной деятельности.
  3. Некоммерческие компании, которые ориентированы на социальную составляющую.
  4. Фирмы некоммерческого типа, деятельность которых связана с научной сферой, культурной и образовательной. Кроме того, среди них можно выделить организации, осуществляющие защиту окружающей среды, а также прав и свобод человека.
  5. Некоммерческие компании. При этом налоговый вычет предусматривается лишь в том случае, если пожертвования были направлены на развитие или образование целевого капитала.

Размер возврата средств, потраченных на благотворительность, рассчитываются с учетом следующих факторов:

  1. Сумма вычета не может превышать величину уплаченных в бюджет средств.
  2. Возможно вернуть не более 13% от пожертвований. Также необходимо учитывать момент, согласно которому максимальная сумма для вычета ограничивается четверть годового дохода.
  3. Подобное ограничение действует на общую совокупность пожертвований за год.

Подобный вычет позволяет осуществлять благотворительную деятельность с дополнительной эффективностью.

Как можно заметить, разнообразие форм налогового вычета позволяет работающему налогоплательщику получать дополнительную выгоду от своих затрат. Такая система позволяет государству помогать своим гражданам и стимулировать их на определенные виды деятельности.

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Поэтому структура налоговых вычетов является крайне рекомендуемой к изучению, так как знание основных нюансов и особенностей позволит с большей эффективностью распределить свои доходы.

Источники


  1. Суворов, Н. Об юридических лицах по римскому праву / Н. Суворов. — М.: Книга по Требованию, 2011. — 362 c.

  2. Брэбан, Г. Французское административное право; М.: Прогресс, 2012. — 488 c.

  3. Ефименко, Е. Н. Корпоративные конфликты (споры). Учебно-практическое пособие / Е.Н. Ефименко, В.А. Лаптев. — М.: Проспект, 2015. — 240 c.
Возврат подоходного налога потребительский кредит
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here