Возврат подоходного налога членам благосостояния

Полезная информация на тему: "Возврат подоходного налога членам благосостояния" от профессионалов с комментариями для людей. Здесь собрана информация по тематике, позволяющая ее раскрыть со всех сторон.

Где и как оформлять налоговый вычет на накопительную часть пенсии?

Остаточные явления реформ произвели на свет такое понятие, как накопительная часть пенсии. Исходя из ее величины, будущим пенсионерам будет рассчитана сумма пособия, начисляемого по достижению определенного возраста. Сейчас все работающее население имеет возможность увеличить свою будущую пенсию за счет добровольных взносов. Некоторые люди пользуются этой возможностью, но не все знают, полагаются ли им социальные налоговые вычеты (НВ).

Возможен ли налоговый вычет на накопительную часть пенсии

Этот вид расходов попадает под возможность получения вычета из категории социальных. Вся группа вычетов такого характера имеет определенный годовой лимит для исчисления. Максимум обновляется каждый год и составляет 120 тысяч рублей. Это не сумма возврата, а объем средств для расчета вычета.

При использовании всего годового лимита положен вычет в сумме 15 600 рублей, исходя из ставки в 13%. Если сумма не достигла максимума, то на следующий налоговый период она не переносится, а расчет налогового вычета происходит согласно понесенным расходам. При этом превышение лимита в 120 000 не дает возможности получить вычет больше, чем 15 600 рублей.

  • 37 000*13%= 4810 рублей
  • 120 000*13%=15600 рублей
  • 134 000*13%= 15600 рублей.

При этом получить вычет такого характера могут не только граждане, но и её резиденты, проживающие в стране более 183 дней в году. Стоит знать, что даже если достигнут максимум по лимиту, но официальных налогооблагаемых доходов в конкретном календарном году не было заявлено, то вычет не положен в этом налоговом периоде.

Также такой вид вычета не положен неработающим пенсионерам, хотя лица, продолжающие трудовую деятельность могут претендовать на возврат уплаченного НДФЛ. Для работающих пенсионеров также существует установленный лимит, подразумевающий суммирование затрат на лечение и другие социальные затраты.

Социальный вычет по расходам на накопительную часть трудовой пенсии — тема видео ниже:

Как получить такой НВ

Только первичная подача документов на получение налогового вычета может представлять какие-либо трудности. Сложности связаны не с самим процессом, а с нюансами при подготовке требуемой документации. Для неопытных лиц их перечень может показаться большим и непонятным, но уже после первой подачи бумаг на вычет, повторное обращение не будет вызывать сложностей.

Ответственные органы

Весь собранный пакет документов подается в налоговую по месту регистрации заявителя.

  • Сделать это можно в течении трех лет после факта наступления права получить налоговый вычет.
  • Также существует и второй способ подачи заявления — он актуален не для все лиц, увеличивших свою накопительную часть пенсии. Это возврат НДФЛ через работодателя. Таким способом могут воспользоваться лица, писавшие заявление в бухгалтерию на перевод денежных средств из заработной платы на накопительную часть пенсии. Еще сейчас формируется возможность предоставления документов онлайн, используя сайт госуслуг.

Перечень документов

Для вычета нужно предоставить такие документы:

  1. Заявление на НВ.
  2. Справка 2- НДФЛ.
  3. Декларация 3-НДФЛ.
  4. Копия договора с НПФ.
  5. Копию паспорта и ИНН.
  6. Выписка из именного пенсионного счета.
  7. Платежные документы (квитки, платежки, кассовые чеки).

При личном обращении в налоговую для лиц, пополнявших накопительную часть через работодателю, требуется еще один документ. Он является заменой платежных документов — это справка с работы о сумме удержанных средств для взносов.

Как получить социальный вычет по расходам на накопительную часть трудовой пенсии, расскажет видео ниже:

Процедура и сроки получения

После подачи заявления на получение вычета на накопительную часть пенсии и всех требуемых документов происходит возврат средств на персональный счет. Законодательно указан максимальный временной интервал — налоговая должна рассмотреть предоставленные документы в течении 3 месяцев. Это самый длительный этап процедуры получения НВ. Всего таких этапа 3:

  1. Подготовка документов.
  2. Подача заявления в налоговую.
  3. Ожидание перечисления вычета.

Гражданин Аликин Н. П. в 2015 году пополнил накопительную часть пенсии на 100 тысяч рублей. Тогда он не знал, что имеет право вернуть 13% от это суммы (13 т. р.). В 2017 году он также сделал взнос в размере 120 000 рублей и узнал, что может получить налоговый вычет. В 2018 году ему необходимо предоставить пакет документов за 2015 и за 2017 в налоговую для получения НВ за оба этих периода. При расчете не будут суммироваться годовые лимиты — право на вычет возникло в разные налоговые периоды. Аликин получит 13 000 за 2015 и 15 600 рублей за 2017 год.

Важно не забывать о своевременной подаче документов, но и помнить, что сумма лимита для расчета в 120 тысяч включается в себя и расходы на лечение и обучение. Поэтому если в году было на социальные нужды потрачено более 120 000 рублей, то вычет все равно произведут в размере 15 600 рублей, не перенося остаток на следующих налоговый период.

Стандартные и социальные налоговые вычеты в 2017 году — тема видео ниже:

Сумма возврата подоходного налога с суммы софинансирования

Светлана, добрый день.

Вычет на софинансирование пенсии вправе применить тот гражданин, который лично уплатил дополнительные взносы на накопительную часть трудовой пенсии. Размер вычета в данном случае будет равен сумме фактически уплаченной сумме. Налоговый орган вам совершенно верно отказывает, вы же фактически уплатили 6 000 рублей. А ту сумму, которая была «удвоена», внесло за вас государство и это не ваши личные расходы.

Для того, чтобы получить социальный налоговый вычет по взносам на накопительную часть трудовой пенсии, необходимо предоставить в налоговую инспекцию по месту своей прописки следующие документы:

2. Справку по форме 2-НДФЛ от работодателя за соответствующий год.

3. Документы, подтверждающие фактические расходы на уплату дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии, а именно:

– копии платежных документов, подтверждающих уплату дополнительных страховых взносов через кредитную организацию;
– справку от работодателя о суммах дополнительных страховых взносов, удержанных и перечисленных по вашему поручению.

[3]

Подать декларацию 3-НДФЛ на пенсионный вычет вы можете в любое удобное для вас время в течение всего года.

Читайте так же:  Налоговая по оплате на имущество

Возврат подоходного налога в нпф благосостояние

Татьяна, добрый день.

Объясните, почему на работе с вас удержали налог с той суммы взносов, которые вы платили лично? Что указано в договоре, работодатель за вас платил взносы? Если да, тогда все правильно работодатель поступил, потому что это сумма вашего дохода.

Нет, срок давности для решения вопросов не истек, мой вам совет — закажите за 2013 год справку 2-НДФЛ и с места работы, и у НПФ. Если они налог удерживали, они вам обязаны предоставить такие справки. После чего вы сразу пишите мне и мы будем уже конкретно разбираться на цифрах, хорошо?

Запросите и у них, лишним не будет — это точно. А потом мы спокойно проверим все цифры и тогда я вам уже верный ответ дам. Срок для возврата налога вы никоим образом не пропускаете.

Татьяна, мы тоже рады вас поздравить с наступающими праздниками! Счастья вам и вашим близким.

И вам спасибо, за ваши теплые слова — мы всегда рады помочь!

Татьяна, спасибо за ваш отзыв. С наступающими вас праздниками!

Как оформить налоговый вычет по расходам на пенсионные взносы

1. В каких случаях можно оформить налоговый вычет?

Оформить вычет по расходам на пенсионные взносы можно, если вы уплачивали:

  • пенсионные взносы по договору негосударственного пенсионного обеспечения, заключенному с негосударственным пенсионным фондом в свою пользу и (или) в пользу супругов, родителей и детей, в том числе усыновителей и усыновленных, дедушки, бабушки и внуков, полнородных и неполнородных братьев и сестер, детей-инвалидов, находящихся под опекой (попечительством);
  • страховые взносы по договору добровольного пенсионного страхования, заключенному со страховой организацией в свою пользу и (или) в пользу супруга, родителей (в том числе усыновителей), детей-инвалидов (в том числе усыновленных, находящихся под опекой (попечительством);
  • дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию в соответствии с Федеральным законом «О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений».

Получить налоговый вычет по расходам на пенсионные взносы можно как в налоговой инспекции, так и через работодателя.

Получить вычет можно только через того работодателя, который отчислял пенсионные взносы.

Возврат налога в пенсионный фонд благосостояние

Возврат налога при пенсионных взносах

Согласно недавно внесенным изменениям в российское законодательство, гражданин, который оформил негосударственное пенсионное страхование и в течение года уплачивал налоги по нему, по окончанию этого года может получить при пенсионных взносах. Данная система предусматривает, что негосударственные пенсионные выплаты могут быть оформлены в пользу супруга/супруги, родителей, детей-инвалидов.

Советы пенсионерам: как забрать деньги из негосударственного пенсионного фонда Благосостояние?

Забота о своей пенсии задолго до наступления соответствующего возраста – наиболее разумный подход.

Стоит заранее решить, какой организации в этой сфере готов довериться гражданин.НПФ Благосостояние – один из самых надёжных игроков на рынке. Но необходимость расторгнуть договор может возникнуть даже при сотрудничестве с такой компанией.

Как забрать деньги из негосударственного пенсионного фонда Благосостояние?СодержаниеСуществует Федеральный Закон №360-ФЗ, выпущенный ещё в 2011 году. Если гражданин заключил соответствующий договор, то первые требования по выплате своих средств он может направить уже спустя два месяца, но не раньше.Пенсионеры могут такое же требование оформить после второго

Возврат налога с негосударственной пенсии.

Для корректной работы сайта необходимо включить поддержку JavaScript в настройках Вашего веб-обозревателя Если ваш вопрос касается деятельности юридических лиц, вы можете задать его в — новом проекте ППТ для решения бухгалтерских и правовых вопросов бизнеса.

распечатать В 2013 году я вышел на пенсию по старости, переехал в другой регион и стал получать государственную и негосударственную пенсии .

НПФ Благосостояние

Содержание статьи Помимо государственного института, деятельность по пенсионному обеспечению граждан нашей страны осуществляют порядка сотни негосударственных организаций.

— самый крупный фонд нашей страны.

В нем состоит 1,2 миллиона человек.

Число участников, которым выплачивает дополнительные пенсии, превышает 354 тысячи. Объём пенсионных резервов фонда составляет 346 миллиардов рублей.

Могу ли я получить налоговый вычет, если получаю пенсию от НПФ?

1068 юристов сейчас на сайте Я неработающая пенсионерка. Получаю пенсию от негосударственного пенсионного фонда «Благосостояние,»с которой удерживается подоходный налог 13%.

Если пенсия негосударственного фонда облагается НДФЛ 13%, то такой доход тоже подходит для возврата налога по налоговому вычету.Не видя документы, трудно оценить отказ.

Как получить социальный вычет по взносам в НПФ

Важное 05 июня 2008 г.

16:43 УФНС по Астраханской области С 2008 года в главе 23 Налогового кодекса предусмотрен новый по расходам на пенсионные взносы, уплаченные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения. Как подтвердить право на его получение и какие документы для этого представить?

Договоры негосударственного пенсионного обеспечения (далее — пенсионные договоры) заключаются со специализированными некоммерческими организациями — негосударственными пенсионными фондами (НПФ), которые должны иметь лицензию на осуществление деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению в соответствии с Федеральным законом от 07.05.98 № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» (далее — Закон № 75-ФЗ). По пенсионному договору вкладчик фонда уплачивает в НПФ пенсионные взносы, а НПФ выплачивает участнику или участникам фонда (если договор оформлен в отношении нескольких физических лиц) негосударственную пенсию.

Социальный налоговый вычет могут получить налогоплательщики по уплаченным пенсионным взносам, начиная с 1 января 2007 года, по договору (договорам) негосударственного пенсионного обеспечения, заключённому (заключённым) налогоплательщиком с негосударственным пенсионным фондом в свою пользу и (или) в пользу супруга (в том числе в пользу вдовы, вдовца), родителей (в том числе усыновителей), детей-инвалидов (в том числе усыновлённых, находящихся под опекой (попечительством), и (или) по уплаченным, начиная с 1 января 2007 года, налогоплательщиком страховым взносам по договору (договорам) добровольного пенсионного страхования, заключённому (заключённым) со страховой организацией в свою пользу и (или) в пользу супруга (в том числе вдовы, вдовца), родителей (в том числе усыновителей), детей-инвалидов (в том числе усыновлённых, находящихся под опекой (попечительством).

Читайте так же:  Дата выхода на пенсию по старости

Вычет предоставляется в

Как получить вычет на добровольное пенсионное страхование (негосударственное пенсионное обеспечение)

Человек, который потратил деньги на добровольное пенсионное страхование или на негосударственное пенсионное обеспечение, может получить (подп. 4 п. 1 ст. 219 НК РФ).Такое право имеют лишь и только в отношении доходов (кроме дивидендов), которые облагаются НДФЛ по ставке 13 процентов (п.

3 ст. 210 НК РФ).Доходы, облагаемые по другим ставкам, а также доходы уменьшить на сумму социальных налоговых вычетов нельзя (п.

4 ст. 210 НК РФ). Подробнее о порядке определения ставок НДФЛ см.

.Социальный вычет на добровольное пенсионное страхование или на негосударственное пенсионное обеспечение можно получить при соблюдении ряда условий. При этом условия в зависимости от вида договора различаются.Негосударственное пенсионное обеспечениеТакой социальный вычет человек вправе получить, если:обеспечение оплачено за себя, за супруга, за родителей (в т.

ч. усыновителей), за детей (в

Как выйти из нпф благосостояние и получить деньги 2019

Вам понадобится паспорт гражданина РФ и карточка СНИЛС, по ним заполняются ваши личные данные, также понадобятся контактные данные.

Вы подписываете договор, и после 1 января следующего года ваша пенсия перейдет в выбранную организацию.Как грамотно перейти из НПФ и ПФР? Примечательно, что если у вашей компании, где вы до этого состояли, по итогам года будет минусовая доходность, то часть ваших накоплений останется в НПФ и не будет переведена. Чтобы обойти этот пункт, а также не потерять начисленные до этого проценты, необходимо оформлять заявление о переходе (срабатывает через 5 лет с момента написания), а не заявку о досрочном переходе.

Надеемся, что наша статья помогла вам разобраться в вопросе о том, как поступить в том случае, если вы хотите из одного фонда перейти в другой. Если вы хотите узнать, как получить кредит без отказа?

Возврат налога за пенсионные отчисления

В пп.4 и пп.5 п.1 ст.219 НК предусмотрена возможность возврата налога за пенсионные отчисления по различным программам. В материале разберем, когда рассчитывать на вычет и как его оформить.

Налоговый вычет на негосударственное пенсионное обеспечение

Это возврат налога за взносы в Негосударственный Пенсионный Фонд (НПФ), перечисляемые по специальному пенсионному договору. Он оформляется согласно ст.12 закона от 07.05.1998 № 75-ФЗ «О НПФ».

Вычет сделают, когда человек заключает такой договор в пользу:

  • себя;
  • близких родственников (супруг, родитель, брат/сестра, усыновитель, внуки, бабушка/дедушка, родной или усыновленный ребенок);
  • опекаемых детей-инвалидов.

Пример 1

  • 3 718 (13% от 28 600) – за взносы;
  • 11 206 (13% от 86 200) – за лечение.

Возврат подоходного налога с негосударственной пенсии оформляется в ФНС в течение 3 лет после завершения отчетного года того, когда оплачивались взносы. Потребуются:

  • копия договора;
  • копии платежек на взносы;
  • документы о родстве (если взносы делаются за третьих лиц);
  • на ребенка-инвалида – документы по инвалидности.
  • декларация;
  • справка 2-НДФЛ;
  • заявление на перечисление денег.

Согласно абз.6 п.2 ст.219 НК, если работодатель налогоплательщика удерживает вносы из зарплаты и сам перечисляет их в НПФ, сотрудник вправе обратиться за пересчетом НДФЛ по месту работы. Сделать это разрешается только в год уплаты взносов. Сотрудник предоставляет:

  • заявление;
  • копию договора;
  • документы о родстве.

Платежки уже не нужны, т.к. бухгалтерия сама видит, когда и какая сумма удержана с сотрудника.

Важно!

Как написано в абз.7 п.2 ст.213.1 НК, в случае разрыва договора раньше срока НПФ, выплачивая выкупную, начислит на ранее перечисленные взносы НДФЛ.

Как получить налоговый вычет по программе софинансирования пенсии

Эта программа работает в соответствии с законом от 30.04.2008 № 56-ФЗ «О дополнительных страховых взносах…». Человеку положен налоговый вычет на софинансирование пенсии в 2018 году, если он:

  • участник программы (подал заявление до 31.12.14 и начал платить взносы до 31.01.15);
  • получает доход, облагаемый НДФЛ 13%;
  • оплачивает взносы из своих средств.

Оформить возврат налога за софинансирование пенсии возможно двумя путями:

  1. В отчетном году – на работе, если работодатель сам отправляет взносы в ПФР (за счет зарплаты сотрудника). Для этого потребуется просто написать заявление.
  2. В налоговой. В этом случае придется подтвердить понесенные расходы: предоставить в ФНС копии платежек с отметкой банка либо справу с работы о суммах перечисленных взносов (абз.2 пп.5 п.1 ст.219 НК).

Пример 2

Налоговый вычет на накопительную часть трудовой пенсии

Правила начисления этого вычета идентичны с предыдущим (по программе софинансирования). Если человек делает ДСВ в счет своей будущей накопительной пенсии, он имеет право вернуть с них 13% НДФЛ. Порядок уплаты ДСВ регулируется упомянутым выше законом № 56-ФЗ.

Важно!

Если человек перечисляет ДСВ самостоятельно (платит через банк), то оформить вычет он вправе только в налоговой. Придется дождаться конца года, получить справку 2-НДФЛ и подать в ФНС декларацию. Подтверждением расходов служат заверенные банком платежки.

Если по заявлению сотрудника работодатель перечисляет ДСВ из его зарплаты, вычет можно оформить двумя путями:

[2]

  1. Написать заявление на работе (до конца года, в котором уплачивались ДСВ).
  2. Действовать через ФНС по вышеописанному сценарию. Вместо платежек предоставляется справка работодателя о суммах перечисленных им ДСВ (абз.2 пп.5 п.1 ст.219 НК).

Важно!

Налог вернут только за взносы, сделанные за счет средств налогоплательщика (не работодателя).

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Пример 3

Социальный вычет на добровольные пенсионные взносы

Этот вид установлен пп.4 п.1 ст.219 НК. Он предоставляется, если в страховой компании человек оформил договор добровольного пенсионного страхования (ДПС) в пользу:

  • себя;
  • супруга;
  • родителей;
  • усыновителей;
  • детей-инвалидов (родных, опекаемых, усыновленных).

Вычет по ДПС оформляют двумя способами так же, как и по негосударственным пенсиям. Сумма, порядок и пакет документов аналогичный.

Пример 4

  1. Возврат НДФЛ с пенсионных взносов и страховых взносов возможен с расходов до 120 000 руб. в год.
  2. Сотрудник вправе оформить вычет по месту работы, если взносы перечисляются с его зарплаты.
  3. Если человек платит взносы самостоятельно, он может вернуть налог только в ФНС.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

Читайте так же:  Налоговый вычет с пенсионных отчислений

(18 оценок, средняя: 4,61)

Возврат НДФЛ с негосударственной пенсии

Я оформила негосударственную пенсию до 1.01.2005г. Могу ли я вернуть подоходный налог,согласно ФЗ от 23.06.2014г. Налоговая инспекция мне отказала, ссылаясь на то, что это надо было сделать до 23.06.2017г. Если я опоздала вернуть его за последние 3 года,то имею ли я сделать это за 2017год?

Вопрос относится к городу: Звенигово

Здравствуйте, Вера Александровна. Статьей 2 Федерального закона № 166-ФЗ от 23.06.2014 была введена в НК РФ Статья 231.1. Особенности возврата налога, удержанного налоговым агентом с отдельных видов доходов

1. Признаются излишне уплаченными и подлежат возврату в соответствии с настоящей статьей суммы налога, удержанного налоговым агентом со следующих видов доходов:

1) с сумм пенсий физическим лицам, выплачиваемых по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, заключенным организациями и иными работодателями с имеющими соответствующую лицензию российскими негосударственными пенсионными фондами, пенсионные взносы по которым до 1 января 2005 года были внесены работодателем в указанные фонды с удержанием и уплатой налога на доходы физических лиц;

2) с доходов налогоплательщиков в связи с уплатой за налогоплательщиков страховых взносов по договорам добровольного долгосрочного страхования жизни, заключенным работодателями до 1 января 2008 года, страховые взносы по которым до указанной даты были уплачены за счет средств работодателей не в полном объеме.

2. Суммы налога, указанные в пункте 1 настоящей статьи, подлежат возврату в порядке, аналогичном порядку, установленному статьей 78 части первой настоящего Кодекса, с начисленными на них процентами.

Проценты на суммы излишне уплаченного налога начисляются со дня, следующего за днем удержания, по день фактического возврата.

Процентная ставка принимается равной действовавшей в эти дни ставке рефинансирования Центрального банка Российской Федерации.»

В соответствии с п.3 ст.3 Закона 166-ФЗ налогоплательщик вправе обратиться за возвратом сумм налога на доходы физических лиц, признанных излишне уплаченными в соответствии со статьей 231.1 части второй Налогового кодекса Российской Федерации (в редакции настоящего Федерального закона), в течение трех лет со дня вступления в силу настоящего Федерального закона. т.е. указанный закон вступил в силу 24.06.2014, значит, срок, в течение которого налогоплательщик мог обратиться за суммами налога, удержанных:

1) с пенсий (для выплаты которых взносы работодатель уплатил до 01.01.2005 г.),

2) со страховых взносов по договорам добровольного долгосрочного страхования жизни, заключенным работодателями до 1 января 2008 года, страховые взносы по которым до указанной даты были уплачены за счет средств работодателей не в полном объеме.

истек 23.06.2017 г.

Если по договорам, заключенным работодателем в пользу работника для выплаты пенсии, дополнительно еще вносятся взносы, то НДФЛ с таких взносов удерживаться не должен, поэтому указанный закон применить не к чему

Из Вашего вопроса следует, что пенсию до 01.01.2005 г. Вы оформили сами, а не работодатель заключил в Вашу пользу договор с НПФ или иными организациями, имеющими на то лицензии.

Если Вы хотите вернуть НДФЛ по взносам, которые Вы вносите самостоятельно ежегодно по договорам с НПФ, то тогда согласно п.7 ст.78 НК РФ заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации о налогах и сборах.

Для того, чтобы налоговый орган узнал о том, что у Вас есть переплата, Вам необходимо подать декларации 3-НДФЛ за 2015, 2016, 2017 года с приложением копии договора и копий документов оплаты взносов и заявить социальный налоговый вычет в размере 13% с таких взносов, Для получения вычета, у Вас должен быть доход, с которого был уплачен НДФЛ, а если Вы пенсионер, то такой вычет Вы смогли бы перенести на 4 последних календарных года (когда работали). То есть, если Вы вышли на пенсию 5 лет назад, и не работали, то перенести вычет не сможете.

Если же у Вас есть доход, с которого уплачивался НДФЛ, и Вы подадите декларации за указанные годы, приложите все документы к декларации, подтверждающие доход, налог с дохода, оплату взносов в НПФ, договор с НПФ, то налоговый орган вернет Вам НДФЛ

1. Признаются излишне уплаченными и подлежат возврату в соответствии с настоящей статьей суммы налога, удержанного налоговым агентом со следующих видов доходов:

1) с сумм пенсий физическим лицам, выплачиваемых по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, заключенным организациями и иными работодателями с имеющими соответствующую лицензию российскими негосударственными пенсионными фондами, пенсионные взносы по которым до 1 января 2005 года были внесены работодателем в указанные фонды с удержанием и уплатой налога на доходы физических лиц;

2) с доходов налогоплательщиков в связи с уплатой за налогоплательщиков страховых взносов по договорам добровольного долгосрочного страхования жизни, заключенным работодателями до 1 января 2008 года, страховые взносы по которым до указанной даты были уплачены за счет средств работодателей не в полном объеме.

2. Суммы налога, указанные в пункте 1 настоящей статьи, подлежат возврату в порядке, аналогичном порядку, установленному статьей 78 части первой настоящего Кодекса, с начисленными на них процентами.

Проценты на суммы излишне уплаченного налога начисляются со дня, следующего за днем удержания, по день фактического возврата.

Процентная ставка принимается равной действовавшей в эти дни ставке рефинансирования Центрального банка Российской Федерации.»

В соответствии с п.3 ст.3 Закона 166-ФЗ налогоплательщик вправе обратиться за возвратом сумм налога на доходы физических лиц, признанных излишне уплаченными в соответствии со статьей 231.1 части второй Налогового кодекса Российской Федерации (в редакции настоящего Федерального закона), в течение трех лет со дня вступления в силу настоящего Федерального закона. т.е. указанный закон вступил в силу 24.06.2014, значит, срок, в течение которого налогоплательщик мог обратиться за суммами налога, удержанных:

1) с пенсий (для выплаты которых взносы работодатель уплатил до 01.01.2005 г.),

2) со страховых взносов по договорам добровольного долгосрочного страхования жизни, заключенным работодателями до 1 января 2008 года, страховые взносы по которым до указанной даты были уплачены за счет средств работодателей не в полном объеме.

Читайте так же:  Сколько проводится камеральная налоговая проверка

истек 23.06.2017 г.

Если по договорам, заключенным работодателем в пользу работника для выплаты пенсии, дополнительно еще вносятся взносы, то НДФЛ с таких взносов удерживаться не должен, поэтому указанный закон применить не к чему

Из Вашего вопроса следует, что пенсию до 01.01.2005 г. Вы оформили сами, а не работодатель заключил в Вашу пользу договор с НПФ или иными организациями, имеющими на то лицензии.

Если Вы хотите вернуть НДФЛ по взносам, которые Вы вносите самостоятельно ежегодно по договорам с НПФ, то тогда согласно п.7 ст.78 НК РФ заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации о налогах и сборах.

Для того, чтобы налоговый орган узнал о том, что у Вас есть переплата, Вам необходимо подать декларации 3-НДФЛ за 2015, 2016, 2017 года с приложением копии договора и копий документов оплаты взносов и заявить социальный налоговый вычет в размере 13% с таких взносов, Для получения вычета, у Вас должен быть доход, с которого был уплачен НДФЛ, а если Вы пенсионер, то такой вычет Вы смогли бы перенести на 4 последних календарных года (когда работали). То есть, если Вы вышли на пенсию 5 лет назад, и не работали, то перенести вычет не сможете.

Если же у Вас есть доход, с которого уплачивался НДФЛ, и Вы подадите декларации за указанные годы, приложите все документы к декларации, подтверждающие доход, налог с дохода, оплату взносов в НПФ, договор с НПФ, то налоговый орган вернет Вам НДФЛ

Вопросы и ответы

Здравствуйте!у меня такой вопрос. с 2009 года отчисляю денежные средства в негосударственный пенсионный фонд благосостояние, а о возврате налога никогда не здумывалась. Скачала прграмму Декларация 2013 и возник такой вопрос, с 2013 годом все понятно заполняю личные данный, беру данные с 2 НДФЛ. сколько отчислено средств беру справку в НПФ и все гтово. а как быть с 2009-2012 годами?за эти годы нельзя сделать возврат?

Но здесь должно соблюдаться главное правило — возвратить можно только ту сумму налога с момента уплаты которой не прошло 3-х лет. Соответственно в 2014 году вы вправе претендовать на возврат налога за 2013, 2012 и 2011 годы. За 2010 и 2009 годы налог вам не вернут.

Чтобы вернуть налог вам нужно сдать декларации, в которых будет заявлен вычет, за эти годы. Причем по тем формам, которые в этих годах действовали. Образцы деклараций вы можете взять с нашего сайта.

Как вернуть подоходный налог с получаемой пенсии от благосостояния в налоговой службе?

Как вернуть подоходный налог с получаемой пенсии от благосостояния в налоговой службе? я пенсионер железнодорожник получаю пенсию от нпф ржд «благосостояния». нпф перечисляет ежемесячно мне пенсию с удержанием 13%. мне пояснили, что эти 13% можно вернуть в местной налоговой инспекции, предоставив соответствующие документы. документы налоговики у меня приняли, однако возвращать годовую сумму 13% не спешат уже 4 месяца со дня подачи, мотивируя том, что возврату эта сумма не подлежит. как мне вернуть эти 13%? спасибо.

Возврат подоходного налога членам благосостояния

Строительство станции Остафьево МЖД выполнено на 62%

ФСК вложит 1,63 млрд руб. в строительство тяговых подстанций РЖД

FESCO открыла новый контейнерный маршрут Хабаровск — Харбин

Что такое возврат подоходного налога

Каждый работающий гражданин нашей страны платит подоходный налог. Ставка налога в России по доходам в виде оплаты за труд – 13%. Не имеет значение, работает ли гражданин по найму, договору подряда или является предпринимателем – обязанность платить НДФЛ определена для всех получателей трудовых доходов. При этом ИП рассчитывает сумму налога к уплате сам, а за тех, кто трудится по трудовому или гражданско-правовому договору, НДФЛ считает и перечисляет в бюджет работодатель или наниматель — как налоговый агент.

Об обязанности платить подоходный налог знает каждый житель России, а вот о том, что часть этого налога можно получить обратно, осведомлены немногие. Система налоговых вычетов работает так: если вы тратите деньги на определенные нужды, то имеете право получить от государство возврат налога, т.е. 13% от суммы затрат.

Однако этот механизм имеет множество условий и ограничений.

  • Во-первых, деньги можно потратить не на что угодно, а только на действительно важные покупки: лечение, образование, благотворительность, пенсионное и медицинское страхование, улучшение жилищных условий.
  • Во-вторых, для каждой категории затрат зафиксированы свои правила и лимиты – то есть вы не можете предъявить в налоговый орган чек за операцию по увеличению груди на 1 млн. руб. и получить взамен 130 тыс. руб. Для каждого типа затрат есть свой максимум, свыше которого государство не возвращает подоходный налог. И есть закрытый перечень расходов – если траты в него не попадают, то деньги вы не получите.
  • В-третьих, получить возврат налога может только тот, кто его уплачивает. Безработный студент не получит налоговый вычет, поскольку у него нет доходов, которые бы облагались по ставке 13%. А вот пенсионерка, которая сдает квартиру студенту и честно декларирует свой доход, — имеет право претендовать на возврат налога. Еще один нюанс –доходы должны быть официальными. «Белая» зарплата 10 тыс. руб., а в конверте шеф дает еще 50 тыс. руб. — тогда для возврата налога учитывайте только 10 тыс. руб. Для вычета имеют значение не только трудовые доходы, но и доходы от сдачи имущества в аренду или его продажи. Опять-таки – если вы честно декларируете эти доходы.
  • В-четвертых, возврат налога возможен только в пределах уплаченных вами сумм. Предположим, вы подсчитали, что вправе рассчитывать на возврат налога на сумму 30 тысяч рублей, но при этом НДФЛ за год с вас удержали всего лишь на 20 тысяч рублей. В этом случае налог будет возвращен только в размере 20 тысяч рублей. Исключение — это налоговый вычет, заявленный при покупке недвижимости, который переносится на последующие годы.
Читайте так же:  Сколько надо отработать трудовую пенсию

Учтите: получение возврата налога – это ваше право, а не обязанность. Звонить из налоговой и напоминать вам об этом никто не будет – считается, что вы сами непосредственно заинтересованы в реализации своего права на имущественные и другие налоговые вычеты.

Вопросы и ответы

В 2013 году вышла на пенсию и дополнительно получаю пенсию НПФ, с которой удерживают 13% НДФЛ. Договор с НПФ заключал работодатель в 2000 году. Могу ли я вернуть удержанный НДФЛ с пенсии НПФ? Или только с пенсионных взносов? В настоящее время не работаю, дохода не имею. Благодарю.

Согласно статье 213.1 Налогового кодекса суммы пенсий, получаемых от НПФ, не облагают налогом при условии, что они выплачиваются по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, заключенным работодателем с лицензированным российским НПФ, пенсионные взносы по которым до 1 января 2005 года были внесены работодателем с удержанием и уплатой налога на доходы физических лиц. Судя по вашему вопросу, речь про ваш случай. Поэтому данные суммы облагаться налогом не должны. Если же вы с них платили налог, то вы вправе вернуть его сумму. Для этого вам нужно:

— оформить декларацию по налогу за те годы, когда налог платился (форма 3-НДФЛ) с указанием переплаты налога;
— оформить заявление на возврат налога (образец по ссылке).

Налоговики обязаны вернуть ту сумму налога, с момента уплаты которой не прошло 3-х лет. То есть в 2017 году вы вправе вернуть налог за 2016, 2015 и 2014 годы. Работаете вы или нет, не важно.

Обложение ндфл с вычетов нпф благосостояния

Вопросы и ответы

Есть ли рейтинг фондов, и если да, то какое место занимает ваш фонд в нем? Такие рейтинги существуют: они ежегодно присваиваются негосударственным пенсионным фондам. К примеру, крупнейшее рейтинговое агентство России «Эксперт РА» присвоило нам рейтинг А++ – «Исключительно высокий уровень надежности», а Национальное рейтинговое агентство (НРА) оценило НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ» на уровне ААА – «Максимальная надежность».

При рейтинговании, помимо финансовых показателей деятельности, оценивается и клиентский портфель организации.

Облагается ли пенсия подоходным налогом (нюансы)?

В какой пенсионный фонд лучше перевести накопительную часть пенсии?

Обложение ндфл с вычетов нпф благосостояния

Ирина. здравствуйте! Спасибо за вопрос!

Налоговый вычет по взносам

Социальный налоговый вычет (далее — СНВ) — это налоговая льгота, установленная государством, которая выражается в возврате части ранее уплаченного вами подоходного налога при возникновении у вас определенных социальных расходов, таких как лечение, обучение, и в т.ч. негосударственное пенсионное обеспечение себя или своих близких родственников.

Как оформить возврат налога при пенсионных и страховых взносах

Если вы в течение года оплачивали пенсионные или страховые взносы за самого себя, или супруга/супругу, или родителей, или детей-инвалидов то по окончанию года вы можете вернуть подоходный налог.

Кто может получить?

Во-первых, это те, кто оплачивает пенсионные взносы по договору негосударственного пенсионного обеспечения, заключенному с негосударственным пенсионным фондом;

Во-вторых, это те, кто оплачивает страховые взносы по договору добровольного пенсионного страхования, заключенному со страховой компанией.

Что нужно сделать?

Надо обратиться в налоговую службу, находящую в районе по адресу вашей прописки. Обратиться можно и лично в окно к инспектору, а также по почте отправить ценным письмом с описью вложения. Необходимо предоставить подготовленный пакет документов, который включает в себя:

[1]

  • Заполненную налоговую декларацию по форме 3НДФЛ за год.
  • Заявление на социальный вычет в связи с оплатой пенсионных или страховых взносов.
  • Заявление на перечисление сумм возврата налога на ваш расчетный счет.
  • Копия вашего паспорта.
  • Копия договора с негосударственным пенсионным фондом или копия договора добровольного пенсионного страхования. Если было несколько договоров, в т.ч. на супругов, родителей, детей-инвалидов представляете копии всех договоров
  • Копия платежных документов об оплате пенсионных или страховых взносов.
  • Справка о доходах 2НДФЛ за год.
  • Документы, которые подтверждают ваши родственные отношения (если затраты осуществлялись за близких родственников (супругов, родителей, детей-инвалидов) – копии свидетельства о брака, копии свидетельств о рождении, копии паспортов.
  • Ваши реквизиты для перечисления сумм возврата.

Когда необходимо обратиться?

Обращаться за возвратом налога можно сразу по окончанию года, в котором оплачивали пенсионные или страховые взносы и в последующие три года. Возврат налога можно оформлять сразу за последние три года, в случае если вы эти три года вносили пенсионные или страховые взносы. Например, Михаил оплачивал страховые взносы в 2011-2013г. Он может обратиться за возвратом в 2014г. и получить возврат налога сразу за 2011-2013гг.

На страницах нашего сайта вы найдете бланки деклараций и заявлений, образцы заполнения деклараций, найдете – список необходимых документов для возврата налога, а также можете обратиться за помощью к специалисту.

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Другие статьи сайта:

  1. Возврат подоходного налога при пенсионных взносахЕсли гражданин в течение года оплачивал пенсионные взносы по договору.
  2. Кто может получить возврат налога при пенсионных взносахЕсли вы оплачивали пенсионные взносы по договору негосударственного пенсионного обеспечения.
  3. Документы для возврата налога при пенсионных взносахДля получения возврата налога НДФЛ при оплате страховых или пенсионных.
  4. Документы для возврата налога при страховых взносахДля получения возврата подоходного налога при оплате дополнительных страховых взносов.
  5. Сумма возврата налога при страховых взносахЕсли Вы заключили договор добровольного пенсионного страхования и вы оплачивали.

Источники


  1. Адвокатская деятельность и адвокатура в России / Под редакцией И.Л. Трунова. — М.: Юрайт, 2016. — 528 c.

  2. Горбункова И. М. Особенности правоохранительной деятельности российского нотариата в сфере наследственных правоотношений; Городец — Москва, 2010. — 144 c.

  3. Правоведение. — М.: Флинта, МПСИ, 2010. — 360 c.
Возврат подоходного налога членам благосостояния
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here