Срок передачи фискальных данных в налоговую

Полезная информация на тему: "Срок передачи фискальных данных в налоговую" от профессионалов с комментариями для людей. Здесь собрана информация по тематике, позволяющая ее раскрыть со всех сторон.

Штраф за непередачу фискальных документов

Онлайн-касса в режиме передачи данных может работать 30 дней без передачи данных на сервер ОФД, к которому она подключена. Отсюда некоторые делают ошибочный вывод, что если ККТ в течение 30 дней не передаёт данные о кассовых чеках, сформированных в момент расчёта, но при этом работает и бьёт чеки, то за это ничего не будет. Это в корне неверное мнение.

Пункт 6 статьи 1.2 закона 54-ФЗ обязывает пользователей обеспечить передачу данных кассового чека в момент расчета в налоговые органы через оператора фискальных данных, за исключением случая, когда ККТ в соответствии с пунктом 7 статьи 2 Закона 54-ФЗ разрешено использовать в автономном режиме.

Если организация или индивидуальный предприниматель не передали фискальные документы в налоговый орган, то это является нарушением, за которое предусмотрена административная ответственность по ч. 4 ст. 14.5 КоАП РФ:

  • для должностных лиц — предупреждение или штраф в размере от 1 500 до 3 000 руб.;
  • для юридических лиц — предупреждение или штраф в размере от 5 000 до 10 000 руб.

Но в некоторых случаях этой ответственности все же можно избежать.

Как указывает Минфин РФ в письме от 30.05.2017 № 03-01-15/33121, при наличии обстоятельств, указывающих на то, что лицом, совершившим административное правонарушение, были приняты все меры по соблюдению требований законодательства РФ о применении ККТ, указанное лицо к ответственности привлекаться не должно.

Ведь для привлечения к ответственности должна быть установлена вина (ч. 1, 4 ст. 1.5 КоАП РФ). На этом основании можно сделать вывод, что если в непередаче фискальных документов в налоговый орган вины пользователя нет, то он сможет избежать наказания.

Основными причинами непередачи данных оператору фискальных данных являются:

  • неисправность в кассовом аппарате
  • неисправность конечного оборудования линии связи с ОФД
  • сбой у интернет-провайдера
  • проблемы у оператора фискальных данных

Все эти неисправности имеют объяснимое время на их устранение и должны быть чем-то подтверждены, чтобы при проверке налоговые органы сочли их за уважительную причину; но это никак не 30 дней. Тем более что любая ККТ информирует пользователя о накоплении неотправленных фискальных документов. Например, кассовые аппараты Меркурий выводят информацию о количестве неотправленных документов на чековую ленту и индикатор, в том числе без печати фискальных документов, имеют встроенные средства диагностики соединения с оператором фискальных данных, позволяют узнать дату, с которой прервалась передача фискальных документов.

ОФД Такском в личном кабинете пользователя позволяет настроить систему мониторинга за поступлением фискальных документов, сроком действия фискального накопителя, сроком действия договора на обработку фискальных данных. Вы можете сами указать срок, по истечении которого система известит вас о том, что касса прекратила отправлять фискальные документы.

Кроме того, допускается в течение 20 календарных дней использовать ККТ без онлайн-передачи данных налоговому органу в случае аннулирования у оператора фискальных данных, с которым заключен у пользователя договор, разрешения на обработку фискальных данных (пункт 7 статьи 1.2 Закона 54-ФЗ), но касса при этом должна использоваться в режиме передачи данных.

Вся ответственность за невыполнение требований закона 54-ФЗ лежит на владельце ККТ, которому придется самостоятельно доказывать свою невиновность в случае проблем с отправкой фискальных документов. Если Ваша касса не передает фискальные данные в налоговые органы, Вы можете обратиться в сервисный центр РЕМКАС. Наши специалисты проверят контрольно-кассовую машину и устранят ее неисправность, а при необходимости подключат к оператору фискальных данных Такском.

В заключении нужно отметить, что требование об отправке относится именно к фискальному документу, который сформирован в ККТ, но еще не отправлен ОФД. Если касса отправила все свои фискальные документы, а затем выключена и не используется, то блокировки не будет ни через 30 дней, ни через 100. Отсчет начнется с первого пробитого, но неотправленного чека или другого фискального документа.

Материалы данного сайта
не являются публичной офертой.

Копирование материалов без письменного
разрешения запрещено.

Какие данные передают в налоговую операторы фискальных данных?

Начиная с 26 мая начинает действовать приказ налоговой службы № № ММВ-7-20/[email protected] от 25 января 2018 года.

  • перечень сведений, которые обязан предоставить оператор фискальных данных (ОФД) по запросу налоговой службы;
  • вид предоставления информации (в бумажном виде или через личный кабинет контрольно-кассовой техники);
  • технический формат представленных в электронном виде сведений.

Также определен срок предоставления сведений от ОФД в налоговую. Он составляет 3 рабочих дня от даты получения мотивированного запроса от ФНС.

Перечень данных, которые ОФД предоставляет налоговой службе

Итак, при проведении контроля и надзора за исполнением налогоплательщиками требований закона 54-ФЗ, налоговая служба может запросить от ОФД следующую информацию по организации:

  1. фискальные документы, а значит все документы, сформированные онлайн-кассой:
    • чеки, бланки строгой отчетности;
    • чеки коррекции;
    • открытие/закрытие смены;
    • отчеты о регистрации и перерегистрации кассы и фискального накопителя (ФН);
    • отчеты о закрытии ФН;
    • отчет о текущем состоянии отчетов.
  2. информацию из базы фискальных данных ОФД;
  3. информацию об обезличенных фискальных данных, которые ОФД обработал в статистических или исследовательских целях;
  4. информацию о расторжении или изменении договора на обработку фискальных данных, заключенном между оператором и пользователем ККТ.

Форма, по которой ОФД представляет информацию о налогоплательщике в налоговую

Уже с 1 июля 2018 года должны начать применять онлайн-кассы организации и индивидуальные предприниматели (ИП) на ЕНВД и Патенте, если они занимаются торговлей и общепитом, и у них есть наемные сотрудники.

Не забудьте, что ИП могут получить налоговый вычет в размере 18 тысяч рублей на покупку онлайн-кассы и сопутствующие расходы, если они зарегистрируют кассу до 01.07.2018.

Наши сотрудники подберут онлайн-кассу под особенности вашей организации и проконсультируют по вопросу получения налогового вычета.

Передача данных в ОФД

ОФД – оператор фискальных данных, посредник между пользователем и ФНС. Подключение к ОФД стало обязательным условием для работы онлайн-касс, и выполняется по требованиям 54-ФЗ.

Функционал передачи и обработки данных

  1. Регулярная передача данных в ОФД с дальнейшей отправкой информации по чекам в ФНС.
  2. Необходимая обработка данных по расчетным операциям, производимым на онлайн-кассах.
  3. Безопасное хранение фискальных данных на период не менее 5 лет.
  4. Полная защита данных.
  5. Обеспечение возможности формирования электронного чека покупателю.
  6. Услуги по предоставлению предпринимателям удобных сервисов для возможности повышения продаж, аналитики и оптимизации работы.

Рассматривая передачу данных в ОФД, необходимо отметить, что это полностью автоматизированный процесс:

  1. Чек формируется в ККТ с занесение информации на фискальный накопитель (ФН).
  2. ФН формирует специальный отличительный признак, придавая каждому чеку индивидуальный фискальный признак.
  3. Копия печатного чека направляется в ОФД. (При передаче данных подается сигнал на кассовое устройство том, что данный чек принят).
  4. ОФД хранит расчетный чек, предоставляя необходимый доступ к информации пользователю, оператору и ФНС.

Где именно хранятся данные ОФД?

  1. Все фискальные данные поступают к ОФД.
  2. Обрабатываются шифрованием на специальном сервере.
  3. Отправляются в налоговую службу.
  4. Надежные серверы ОЛФД размещены в ЦОД ( дата — центрах). Полный объем информации сохраняется в электронном виде.
  5. Серверы получили многоуровневую систему безопасности.
  6. Серверы полностью обеспечены системой резервного питания.
Читайте так же:  Удерживают ли алименты с инвалидов

Весь необходимый объем информации о расчетных операциях хранится в зашифрованном и защищенном электронном виде в ОФД в течение 5 лет.

Передача данных налоговой службе, инспектору, осуществляется через ОФД с касс, установленных у предприятия или организации, что позволяет осуществлять контроль. Эта система предусмотрена Законом 54 ФЗ, включая обязательный порядок установки онлайн-касс нового типа.

Какие данные передаются в ОФД?

Пакет передаваемой информации может быть различен и зависит от вида определенной деятельности предприятия:

  1. Кассовый чек, БСО, кассовый чек коррекции.
  2. Отчет о регистрации ККТ и изменения параметров регистрации.
  3. Отчет открытия — закрытия смен.
  4. Отчет о ФН.
  5. Отчет о текущем состоянии расчетов с покупателями.

Какую информацию содержат передаваемые данные?

  1. Полностью все регистрационные данные о данной организации.
  2. Сведения о контрольно-кассовой технике, осуществляющей расчеты.
  3. Данные о произведенных операциях с платежами.

Передача конфиденциальной информации, полученной в результате обработки фискальных данных реализована строго в рамках действующего законодательства. Владелец торговой точки/ККТ подписывает документ-распоряжение, в котором признает и согласен, что передача фискальных данных с ККТ получателю информации не признается сторонами нарушением ОФД.

ОФД гарантирует сохранение данных и предоставляет их пользователю для планирования своих процессов.

Стоит напомнить, что Вы как пользователь, оплачиваете не только возможность передачи данных. Вы можете использовать возможности сервиса ОФД в полном объеме, например, для контроля и собственного бухгалтерского учета.

Дополнительно к этому, при заключении договора с ОФД, Вы получаете удобные возможности:

  1. Взять онлайн-кассу в аренду.
  2. Регулярно проводить глубокую аналитику работы касс.
  3. Осуществлять брендирование электронного чека.

Налоговики разработали сроки передачи документов через кабинет ККТ

В соответствии с проектом документа налоговой службы, регламентирующим Порядок работы кабинета ККТ, все входящие и исходящие из кабинета документы должны будут передаваться в определенные временные периоды (проект приказа ФНС России «Об утверждении порядка ведения кабинета контрольно-кассовой техники»).

Так, карточки регистрации и карточки о снятии с учета ККТ должны будут направляться налоговыми органами пользователям в течение пяти рабочих дней с даты совершения регистрации (перерегистрации) или снятия с учета.

Ответы на запросы налогового органа о предоставлении документов или информации, а также сведений в рамках проведения контроля и надзора должны быть направлены организациями и ИП в течение трех рабочих дней со дня размещения запроса в кабинете ККТ. Это же касается операторов фискальных данных. А ответы на обращения, касающиеся применения законодательства о ККТ, направляемые в налоговые органы организациями и ИП, должны быть предоставлены в течение 30 дней с даты регистрации в налоговом органе соответствующего обращения. При этом срок рассмотрения указанных обращений может быть продлен налоговым органом не более чем на 30 дней с уведомлением об этом организации или ИП через кабинет ККТ.

Если налоговый орган посчитает, что организация или ИП совершила действия (бездействие), содержащие признаки административного правонарушения, он должен будет направить сообщение об этом в адрес организаций и ИП в срок не позднее дня, следующего за днем выявления таких действий (бездействия). Свое согласие или отказ от согласия с этим сообщением организации и ИП при необходимости могут направить через кабинет ККТ в срок не позднее дня, следующего за днем размещения данного сообщения от налоговых органов в кабинете.

Регламентированы также сроки обмена документами при регистрации и перерегистрации ККТ. В частности, документы, необходимые для регистрации ККТ, организации и ИП должны будут передать в кабинет в день осуществления регистрации. А документы, необходимые для перерегистрации ККТ, – не позднее одного рабочего дня, следующего за днем изменения сведений, внесенных в журнал учета и карточку регистрации ККТ.

В случае хищения или утери ККТ документы, необходимые для снятия с регистрационного учета ККТ, нужно будет передать в срок, не позднее одного рабочего дня со дня обнаружения факта хищения или потери.

Отчеты о регистрации, об изменении параметров регистрации и о закрытии фискального накопителя должны будут передаваться организациями и ИП в срок не позднее одного рабочего дня, следующего за днем формирования таких отчетов.

Определены и иные сроки. Они касаются в том числе изготовителей ККТ:

Напомним, что с июля будущего года все организации и ИП будут обязаны передавать фискальные данные в электронном виде напрямую в налоговые органы и работать на ККТ нового образца (п. 17 ст. 7 Федерального закона от 3 июля 2016 г. № 290-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт» и отдельные законодательные акты Российской Федерации».

ОФД и онлайн-кассы. Главное

На правах рекламы

Справка о компании

Платформа ОФД – оператор фискальных данных. Обеспечивает сбор, хранение и передачу данных с контрольно-кассовой техники в налоговую службу, в соответствии с новым порядком применения ККТ. В реестре ФНС России – ООО «Эвотор ОФД». Имеет официальное разрешение на обработку фискальных данных, лицензии ФСБ, ФСТЭК, Роскомнадзора. Способен обрабатывать до 10 тыс. запросов в секунду от одной ККТ, до 864 млн чеков в сутки. Стратегические партнеры компании – Сбербанк, Эвотор, Атол.
Официальный сайт – www.platformaofd.ru

С 1 февраля 2017 года все вновь регистрируемые ККТ должны будут передавать данные в налоговую службу через операторов фискальных данных (ОФД). Представляем ТОП-10 популярных вопросов о работе ОФД и онлайн-касс.

ОФД. Как это работает?

Федеральный закон № 54-ФЗ закрепил новую сущность – оператор фискальных данных. Это компания, которая обеспечивает хранение, обработку и передачу в ФНС России сведений о расчетах покупателя с продавцом – информации с кассовых аппаратов. Как это работает – на видеосхеме от компании «Платформа ОФД».

  • Навигационное меню
  • Аудио- и видеоматериалы

Что дает ОФД бизнесу – владельцам ККТ?

Предпринимателям система ОФД дает новые возможности экономии, увеличения эффективности своего бизнеса, и конечно, минимизирует общение с налоговым инспектором на всех этапах работы с кассовой техникой. Ведь как сейчас пока происходит постановка кассы на учет, если не пользуетесь регистрацией через Интернет? Вы должны принести ККТ в налоговый орган, где кассу осмотрят. Затем нужно кропотливо заполнить различные формуляры и документы, выждать пять дней и получить карточку регистрации, и лишь после всего того – начать работать с кассой. При этом уже через год необходимо снова нести ККТ в налоговую инспекцию для замены ЭКЛЗ и вновь проходить всю эту процедуру. А совсем скоро все это будет происходить через личный кабинет, открытый на сайте ОФД.

Однако более важны другие преимущества, позволяющие в режиме real-time управлять своими продажами буквально через смартфон. Теперь вся информация становится доступной в электронном виде, в личном кабинете клиента ОФД.

Тарифы на обслуживание в ОФД. Каковы нюансы и специальные условия для клиентов?

Главный вопрос, который волнует владельцев ККТ – сколько стоят услуги оператора ОФД? Здесь важно понимать, что до 1 февраля 2017 года услуги оператора фискальных данных бесплатны. Далее начинают действовать условия договора с ОФД. В настоящий момент стоимость годового обслуживания у компаний-операторов варьируется на уровне 3 тыс. руб. в год. Однако у бизнеса могут быть различные потребности в обслуживании ККТ. Поэтому, к примеру, в линейке компании «Платформа ОФД» всего пять разных тарифов. Стандартное годовое обслуживание стоит 3 тыс. руб. Есть также полугодовой, квартальный, месячный, и даже суточный тариф (в линейке называется «сервисный») – стоимостью 16,5 руб. в день, который предназначен для обеспечения работы касс в короткий промежуток времени, например, в качестве подменных ККТ. Подробнее – здесь.

Читайте так же:  Пенсионные отчисления работодателя в процентах

Возможно ли протестировать работу и сервис ОФД?

Чем ближе одна из ключевых дат в реформе применения ККТ – 1 февраля 2017 года, тем большую активность предприниматели и организации, обеспечивающее техническое обслуживание ККТ, проявляют к тестированию сервиса по передаче данных в ФНС России через ОФД. Всех интересует, как проходят чеки, как работает сервис, чтобы успеть отладить под новый порядок торговли свои бизнес-процессы. При этом есть и так называемые «боевые» подключения, когда информация с ККТ в режиме реального времени уходит в налоговую службу и учитывается в целях налогообложения.

Протестировать сервис ОФД можно, зарегистрировавшись в личном кабинете на сайте оператора фискальных данных – по ссылке (для компаний-партнеров ОФД – личный кабинет.

Подключение касс к ОФД. На что обратить внимание? Где смотреть инструкции?

На первый взгляд, процесс подключения кассы к ОФД кажется простым, но тут не обойтись без тщательного изучения инструкции. Смотрим на схеме:

Если клиент хочет прямо сейчас начать работать с ОФД и передавать данные о продажах в ФНС России, что и как ему сделать?

Для этого, во-первых, нужно приобрести ФН (фискальный накопитель) и заключить договор с ОФД, а именно – зарегистрироваться в личном кабинете клиента ОФД, подписать договор с помощью КЭП (усиленная квалифицированная электронная подпись). Второй шаг — поставить ККТ на учет в ФНС России (на сайте nalog.ru по инструкции либо лично явившись в налоговую инспекцию). Это действие, к слову, также происходит в два этапа – подача заявления и получение РНМ (регистрационного номера машины), фискализация кассового аппарата (ввод в настройки ККТ РНМ и данных по ОФД, формирование регистрационного чека). Затем необходимо завершить регистрацию на сайте ФНС России — ввести данные с регистрационного чека в личном кабинете, в результате вам будет выдана регистрационная карта.

После этого — довести до конца процесс регистрации в личном кабинете клиента ОФД: добавить зарегистрированную ККТ в раздел «ККТ». И все! С этого момента чеки будут в режиме реального времени передаваться в налоговую службу.

Вскоре возможность постановки ККТ на учет в ФНС России будет реализована и на сервисах операторов фискальных данных (после того, как ФНС России предоставит операторам соответствующий API – интерфейс программирования), и необходимость «идти ногами» в налоговую инспекцию — вовсе отпадет.

Как это будет, смотрим на схеме:

[2]

Какие модели ККТ подходят для работы с ОФД?

[3]

Для ответа на этот вопрос достаточно зайти в официальный реестр ККТ на сайте налоговой службы.

Сейчас в нем более 40 моделей кассовых терминалов, и их количество растет. А значит, становится больше и выбор ККТ для предпринимателей.

Можно ли работать с ОФД, не покупая новую кассу?

Закономерный вопрос от бизнеса, ведь не всем по карману покупка новой кассовой техники. Отвечаем – конечно, можно. Специально для этого производятся комплекты модернизации ККТ и обновляется программное обеспечение. Оператор фискальных данных может и обязан работать в том числе с кассами, прошедшими соответствующую модернизацию и способными отправлять информацию в электронном виде.

Электронные чеки. Как они выглядят, и как их проверять?

Пожалуйста, смотрим на фото – как выглядит на экране компьютера. На чеке содержится подробная информация о товаре, о кассовой технике, его можно проверить по QR-коду и отправить себе на e-mail.

Каждый электронный и бумажный чек согласно новому порядку торговли можно просканировать с помощью бесплатного мобильного приложения ФНС России. При наведении на QR-код также отразится полная информация о проведенной транзакции:

Какие штрафы предусмотрены за нарушение правил применения ККТ?

И, наконец, один из наиболее чувствительных моментов – штрафы. По новому порядку применения ККТ система ответственности выглядит следующим образом:

Нарушение

Ответственность

Для должностных лиц

Для организаций или ИП

Компания не применяла кассу

От 25 до 50% суммы расчета вне кассы (минимум 10 тыс. руб.)

От 75 до 100% суммы расчета вне кассы (минимум 30 тыс. руб.)

Компания не применяла кассу (повторное нарушение) и сумма расчетов, в том числе в совокупности, превысила 1 млн руб.

Дисквалификация на срок до года

Приостановление деятельности на срок до 90 суток

Применение кассы, не соответствующей требованиям;
Нарушение правил регистрации ККТ, сроков и условий ее перерегистрации, порядка ее применения

Предупреждение или штраф в размере 1,5-3 тыс. руб.

Предупреждение или штраф в размере 5-10 тыс. руб.

Экскурс в историю. ККТ в России

Знаете ли вы, когда впервые в России появились первые кассовые аппараты? В конце XIX века. В магазине Мюра и Мэрилиза, в то время одного из крупнейших магазинов в царской России. Однако кассы отечественного производства вышли на прилавки лишь в начале 60-х годов XX века. В числе популярных моделей ККТ советского периода – КИМ, КП, ОКА-400, ИСКРА-302, получившие наиболее активное распространение в 70-80-х годах прошлого века.

Материал подготовлен при участии экспертов оператора фискальных данных «Платформа ОФД»

ККТ будет автоматически передавать в налоговую инспекцию данные о выручке

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

С 1 февраля 2017 года, перед тем как зарегистрировать ККТ в налоговой инспекции, организации и ИП обязаны будут заключить договор с оператором фискальных данных. Последний – это специализированная Российская организация, имеющая разрешение на обработку данных о кассовых транзакциях, которая будет передавать фискальные данные о кассовой выручке в налоговую инспекцию через Интернет. Регистрировать после указанной даты налоговики будут только технику нового поколения, приспособленную для передачи таких данных.

Старые кассовые аппараты налоговики будут регистрировать до 1 февраля 2017 года, а разрешено ими пользоваться до 1 июля 2017 года. С этой даты организации и ИП должны будут работать на новых ККМ. Соответствующие изменения в Федеральный закон от 22 мая 2003 г. № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт» (далее – Закон № 54-ФЗ) внесены Федеральным законом от 3 июля 2016 г. № 290-ФЗ, далее – Закон 290-ФЗ.

Законом 290-ФЗ предусматривается, что с 1 июля 2018 года кассовые аппараты обязаны будут применять все организации и ИП, производящие расчеты, включая тех, кто применяет патентную систему налогообложения, платит ЕНВД, оказывает услуги населению с выдачей БСС (ст. 7 Закона 290-ФЗ).

Ужесточена ответственность за неприменение ККТ. В частности, неприменение кассового аппарата при расчетах влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от одной четвертой до одной второй от суммы расчета, но не менее 10 тыс. руб., на юридических лиц – от трех четвертых до одного размера суммы расчета, но не менее 30 тыс. руб. (ч. 2 ст. 14.5 КоАП РФ в новой редакции).

Новая редакция Закона № 54-ФЗ вступит в силу 15 июля, за исключением положений, для которых установлен иной срок вступления их в силу (п. 1 ст. 7 Закона 290-ФЗ).

Читайте так же:  Как получить накопленную часть пенсии

Как работает онлайн-касса?

Принцип работы онлайн-кассы

Главное отличие ККТ нового образца от старых касс – наличие фискального накопителя. Он представляет собой отдельное устройство, имеющее свой номер и определенный срок службы. На фискальном накопителе хранится вся информация о финансовых операциях за конкретный промежуток времени. С него сведения передаются в Федеральную налоговую службу. По сути, ФН заменяет устаревшую контрольную ленту – ЭКЛЗ.

Процесс оформления покупки с помощью ККТ нового образца выглядит следующим образом:

Покупатель оплачивает товар или услугу.

Устройство формирует чек.

Документ сохраняется на фискальном накопителе.

Аппарат обрабатывает данные, формирует фискальный признак и передает сведения оператору.

ОФД принимает чек, сохраняет его, проверяет подлинность информации и пересылает на кассу уведомление о получении документа.

Далее оператор отправляет сведения в Федеральную налоговую службу.

При необходимости продавец выдает клиенту электронный чек, переслав его на почту или при помощи смс-оповещения.

С введением онлайн-касс общая схема взаимодействия кассира и покупателя не меняется. Однако появляется преимущество использования устройств. Оно состоит в том, что все процессы оплаты полностью автоматизированы, происходят быстрее и лучше контролируются.

До введения в обязательное использование онлайн-касс устройства старого образца печатали чеки в двойном экземпляре, один из которых оставался у продавца и вкладывался в отчет о работе ККТ в его смену. Поэтому Федеральная налоговая служба могла получать информацию о деятельности компании только после непосредственной проверки торговой точки. При онлайн-кассах процесс контроля над работой предприятия существенно упростился, благодаря чему ФНС не нужно устраивать такие частые проверки, как это было ранее. Тем более, не требуется хранить множество контрольных лент – все данные о продажах сохранены на сервере ОФД, и их можно проверить в любой момент.

Нюансы работы онлайн-кассы

Стоит знать, что при введении в деятельность предприятия ККТ необходимо соблюдать сроки передачи данных о финансовых операциях в ФНС. Ранее они не регламентировались так строго. Так, начиная рабочий день, продавец должен создать отчет об открытии смены, а завершая его – пробить информацию о закрытии. Это необходимо сделать в течение 24 часов с момента начала работ. Если нарушить данные сроки, программа заблокирует функцию создания чеков. Это приведет к остановке работы компании и штрафам.

Еще одним нюансом в работе с кассами нового образца является их функционирование в автономном режиме. При отключении интернета ККТ может некоторое время работать без доступа к сети, сохраняя сведения об оплате на фискальный накопитель. В подобном режиме устройство может действовать не более 30 дней. После истечения этого срока касса автоматически блокируется. Для введения оборудования в работу потребуется обращение в ФНС для передачи данных о платежах.

Фискальный накопитель имеет определенный срок службы в зависимости от системы налогообложения компании, где он используется. Так, для льготных режимов время использования ФН составляет 36 месяцев, ЮЛ и ИП на совмещении – 13 месяцев. Фискальные накопители необходимо хранить в течение 5 лет после окончания срока службы.

Подключение онлайн-касс и порядок их модернизации

Для соответствия требованиям закона касса должна быть зарегистрирована в реестре ФНС. Также необходимо обеспечить устройству бесперебойное соединение с интернетом. Кроме того, требуется подключение к оператору фискальных данных, с помощью которого все сведения о платежах передаются в налоговую.

Кроме покупки новых устройств можно доработать кассовую технику старого образца, если это предусмотрено ее производителями. Модернизируемые аппараты имеют возможность подключения к сети Интернет и вход для фискального накопителя. Все более современные модели позволяют произвести доработку. Модернизация кассовой техники обойдется в несколько раз дешевле по сравнению с приобретением устройств. Например, новая касса стоит в среднем 20 000 рублей. Апгрейд техники старого образца – около 6 000 рублей.

ФНС пояснила порядок регистрации ККТ без передачи фискальных данных

Критерием определения отдаленных от сетей связи местностей для целей применения ККТ в режиме, не предусматривающем обязательной передачи фискальных документов в налоговые органы в электронной форме через оператора фискальных данных, является численность населения указанных местностей (для целей данного приказа численность населения не должна превышать 10 тысяч человек).

[1]

Следует отметить, что неутверждение органом государственной власти субъекта РФ перечня местностей, удаленных от сетей связи, свидетельствует об отсутствии в том или ином субъекте РФ указанных местностей.

При предоставлении после 01.02.2017 заявления о регистрации ККТ, содержащего сведения о режиме, не предусматривающем обязательной передачи фискальных документов, налоговым органам необходимо произвести сверку данных, указанных в таком заявлении, с перечнем местностей, удаленных от сетей связи, утвержденном органом государственной власти субъекта РФ.

В случае установления факта несоответствия данных, указанных в заявлении о регистрации ККТ, а именно отсутствия адреса места установки ККТ, в перечне местностей, при одновременном указании в заявлении о регистрации сведений о применении регистрируемой ККТ в режиме, не предусматривающем обязательной передачи фискальных документов в налоговые органы в электронной форме через оператора фискальных данных, налоговые органы отказывают в регистрации такой контрольно-кассовой техники.

Эти и другие разъяснения относительно регистрации онлайн-ККТ ФНС дает в письме № ЕД-4-20/1435 от 27.01.2017.

Онлайн-кассы и налоговая: условия взаимодействия

Со вступлением в силу поправок к Федеральному закону №54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники» все предлагающие товары и услуги компании, использующие в своей деятельности онлайн-кассы, обязаны передавать данные о совершенных с помощью ККТ операциях в Федеральную налоговую службу. В данной статье мы расскажем, каким образом происходит взаимодействие с ФНС при отправке сведений об оплате.

Как налоговая получает фискальные данные с ККТ?

Информация о платежах из онлайн-кассы передается в ФНС с помощью оператора фискальных данных. Он получает с аппарата данные о расчетах, регистрирует документ, подтверждающий финансовую операцию и доставляет его в налоговую службу. Все зарегистрированные устройства нового образца передают информацию в режиме онлайн автоматически после каждой совершенной клиентами покупки. Кроме того, данные о платежах сохраняются на фискальном накопителе, который есть у каждого онлайн-оборудования. ФН подключается к кассе или может быть уже встроенным в нее. Благодаря ему передать информацию в налоговую можно даже в тех случаях, когда отсутствует связь с сетью или ОФД (не более 30 дней).

Для того, чтобы доставить в ФНС данные о финансовых операциях, необходимо иметь:

Действующий договор с оператором фискальных данных.

Бесперебойное подключение к Интернету.

Онлайн-кассу нового образца с фискальным накопителем.

Порядок передачи данных в налоговую службу

Существуют определенные требования, касающиеся сроков предоставления сведений о расчетах в ФНС. После совершенной покупки нужно передать данные о ней в течение 30 дней. Если нет проблем со связью, чек отправляется налоговой службе всего за несколько секунд сразу же после совершения операции. При этом участие кассира не требуется – процесс выполняется автоматически.

В случаях, когда компания по какой-либо необъективной причине пропускает срок предоставления сведений в Федеральную налоговую службу, ПО онлайн-устройство автоматически блокирует функцию формирования фискального признака. После этого информация о финансовых операциях не сохраняется, ее нельзя будет передать в ФНС. На компанию за подобное нарушение налагаются штрафы.

Следует помнить, что, если торговая точка, в которой отсутствует соединение с сервером ОФД и Интернетом сроком более 30 дней, будет пробивать чеки без их передачи в ФНС, они будут недействительны.

Читайте так же:  Законодательство российской федерации о трудовых пенсиях

Решением данной проблемы должен заниматься собственник онлайн-кассы. Так, ИП или начальник организации обязан контролировать доставку чеков в Федеральную налоговую службу одним из 3 способов:

Отслеживать уведомления кассового аппарата о наличии неотправленных оператору фискальных данных чеков.

Проверять личный кабинет на сайте ОФД. Если фискальные данные по операциям отсутствуют, то информация о платежах не была передана ФНС.

Просматривать отчеты о состоянии расчетов. В них указывается количество документов об оплате, которые не были доставлены оператором в налоговую службу.

Если произошло что-то из вышеперечисленных ситуаций, необходимо связаться с ОФД для решения возникших неполадок, либо попытаться устранить проблему самостоятельно. Проверьте наличие подключения контрольно-кассового аппарата к мобильным и интернет-сетям.

Чтобы всегда контролировать отправку чеков и своевременно решать возникшие проблемы, приобретайте кассовые аппараты с системой оповещения. Подключите онлайн—кассу не только к кабельному интернету, но и к мобильной сети, а также предусмотрите дополнительное рабочее устройство. Кроме того, вам может понадобиться источник бесперебойного питания, если вдруг произойдет отключения электричества.

Санкции за нарушение порядка передачи данных в ФНС

При несвоевременном отправлении сведений об оплате в Федеральную налоговую службу компания получает предупреждение или штраф в размере:

1 500 — 3 000 рублей для предпринимателей,

5 000 – 10 000 рублей для юридических лиц,

20 000 – 30 000 рублей фирмам, переславшим ФНС некорректные сведения.

Советуем не нарушать порядок передачи данных в Федеральную налоговую службу и вовремя отправлять сведения о финансовых операциях. Таким образом вы не только защитите себя от необоснованных штрафов, но и сохраните отличную возможность вести бухгалтерский учет по доходам и прибыли компании.

Онлайн-кассы 2019

Скоростной режим передачи данных в налоговую службу

Летом 2016 вступил в силу Закон N 290-ФЗ, изменяющий способ передачи сведений о выданных чеках в налоговую инспекцию.

В скором времени все предприятия, компании и предприниматели, за небольшим исключением, перейдут на новые кассовые аппараты, способные передавать информацию о проведённых операциях в онлайн-режиме напрямую в ИФНС.

Кассовые аппараты старого образца ФНС перестала регистрировать с 1 февраля 2018 года.

Мы расскажем вам о том, кто и как должен применять «умные» кассы.

Онлайн-касса что это такое?

Онлайн-касса — это кассовый аппарат нового поколения. От старого образца его отличает так называемый фискальный накопитель, на который будут записываться абсолютно все осуществленные операции. Есть также функция отправки информации по интернету — непосредственно в налоговые органы (по умолчанию), и клиентам — по их просьбе.

Заменить старый аппарат контрольно-кассовой техники на современный, с онлайн передачей данных планируется в несколько этапов.

Для перехода к новым технологиям предпринимателям и владельцам фирм потребуется за свой счёт купить онлайн кассу, зарегистрировать ее на сайте налоговой и заключить договор с оператором фискального документооборота (ОФД). Передавать сведения в налоговую будут операторы фискальных данных. У накопителя, который будет регистрироваться в налогом органе, свой срок службы.

Кто должен перейти на онлайн-кассы?

Онлайн-кассы должны у себя установитьвсе предприятия и ИП, которые по закону обязаны применять ККТ в торговых точках.

Использование кассовых аппаратов при расчетах с покупателями становится обязательным идля интернет-магазинов, работающих в режиме эквайринга, то есть путем приема электронных платежей с пластиковых карт клиентов. Правда, им можно установить специализированную ККТ, которая работает без печати бумажного чека, но в обязательном порядке отправляет покупателю электронный чек на e-mail, либо на мобильное устройство. За работу без такой аппаратуры интернет-магазины будут наказывать.

Сроки перехода к использованию онлайн-касс:

  1. С 1 февраля 2018. Допустимо использовать старую технику наряду с новой, но зарегистрировать получится только современную онлайн-кассу, работающую в режиме постоянной связи с ИФНС.
  2. С 1 июля 2018. Повсеместно будут использоваться только новые кассы. Не устанавливать онлайн-кассы можно только в отдалённых местностях, лишенных сетевых коммуникаций.
  3. С 1 июля 2018. Новые онлайн-аппараты станут обязательны и для тех фирм и ИП, которые пока освобождены от использования ККТ по закону и в силу режима налогообложения (ЕНДВ, ПСН и пр.).

Появилась еще одна промежуточная дата, на которую придется ориентироваться всем продавцам алкогольной продукции. С 31 марта 2018 года им запрещено работать без использования ККТ, даже если они являются ИП, применяющими льготные режимы налогообложения. Это связано с тем, что Федеральный закон от 03.07.2016 № 261-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и об ограничении потребления (распития) алкогольной продукции» и отдельные законодательные акты Российской Федерации» предусматривает именно такой порядок работы.

Обязаны ли использовать онлайн-кассы фирмы и ИП, освобождённые от применения контрольно-кассовой техники?

Руководители фирм и предприниматели, не применяющие сейчас ККТ, могут пока не заботиться о покупке нового кассового аппарата. Им предстоит его использовать в перспективе с 1 июля 2018 года. Но только при условии, что они не продают спиртные напитки и пиво, в противном случае им придется обновить технику уже к 31 марта 2018 года. Не использовать кассовую технику в своей работе до 1 июля 2018 могут:

  • плательщики ЕНВД;
  • предприниматели на патентной системе;
  • фирмы и ИП, которые оформляют при оказании услуг БСО — бланки строгой отчётности;
  • фирмы и ИП, которые используют для торговли автоматы.

В Федеральном законе N 54-ФЗ о применении ККТ, в который внесены соответствующие изменения, сохранился список видов деятельности, где вообще не используется такая техника. Не устанавливать кассовые аппараты (в том числе современные) могут:

  1. торговцы газетами и журналами;
  2. торговцы розничных рынков и ярмарок;
  3. разносчики товаров в поездах;
  4. носильщики;
  5. приёмщики стеклотары
  6. аптечные организации, находящиеся в фельдшерских и фельдшерско-акушерских пунктах, и обособленные подразделения медицинских организаций в сельской местности
  7. религиозные и культовые организации
  8. и т.д.

В каких труднодоступных местностях можно не применять ККТ?

Местные исполнительные органы субъектов РФ должны определить и утвердить перечни труднодоступных местностей, в которых можно будет не применять ККТ нового образца. Но согласно приказу МИНКОМСВЯЗИ от 05.12.2016 № 616 это не могут быть населенные пункты, где проживает более 10000 человек. И это не могут быть города, райцентры и поселки городского типа. Действовать исключение будет только при условии, если касса старого поколения сможет выдавать покупателям документы, содержащие следующие данные:

  • порядковый номер чека,
  • наименование торговой организации,
  • ИНН торговой организации или ИП,
  • применяемая система налогообложения,
  • признак расчета,
  • количество товара,
  • наименование товара,
  • цена товара с учетом скидки/надбавки,
  • применяемая ставка НДС,
  • итоговая сумма с указанием ставок и сумм НДС,
  • форма расчета с покупателем,
  • данные и подпись лица, выдавшего чек.

Требования к таким чекам и их учету должно установить Правительство РФ. Перечень труднодоступных местностей органы государственной власти субъектов РФ обязаны довести до сведения уполномоченного органа (ФНС) и опубликовать в открытом доступе на своих официальных сайтах в пятидневный срок с даты их утверждения или изменения.

Организации и индивидуальные предприниматели, которые осуществляют в расчете между собой в электронном виде, также не должны применять кассовую технику.

ВАЖНО! К исключению все равно не относится торговля подакцизными товарами (алкоголь, табак) или продажа продукции через автоматы.

Читайте так же:  Сельская надбавка к пенсии кому полагается

Плюсы использования новых онлайн-касс

Авторы проекта о введении новых онлайн ККТ, помимо скоростного взаимодействия с налоговой службой, ссылаются на следующие плюсы для предпринимателей и организаций:

  1. Отсутствие необходимости сдавать z-отчёты
    Z-отчет станет ненужным, поскольку все данные уже будут переданы в налоговую.
  2. Экономия на замене ЭКЛЗ
    Необходимость в применении контрольной ленты с вводом онлайн-касс отпадет.
  3. Возможность отправить покупателю электронный чек
    Это особенно важно и удобно в интернет-продажах.
  4. Чек в электронном виде будет приходить на мобильный телефон или e-mail покупателя
    Это поможет избежать потери чека. При этом продавцы, по-прежнему, смогут выдавать бумажные кассовые чеки, поскольку они имеют равную силу с электронными.

Особенностью работы «умных касс» является не только способность транслировать данные обо всех совершенных операциях в органы ФНС, но и наличие новых требований и ограничений. Например, даже небольшие магазины, в которых работает всего несколько человек, не смогут закрывать смену реже, чем один раз в сутки.

Схема передачи данных через онлайн-кассу

Мы подготовили для вас наглядную схему передачи данных через онлайн-кассу.

Кому придется покупать новые онлайн-кассы с 2018 года? И каковы расходы?

Необходимость покупки новой онлайн-кассы в 2018 году зависит от того, какую модель использует фирма или ИП сейчас.

Есть модели, которые можно просто перепрошить, т.е. установить специальное программное обеспечение и фискальный накопитель. Тогда затраты на обновление кассы будут меньше, но в любом случае заметные.

Точная стоимость новейшей кассовой техники зависит от конкретной модели. Новый кассовый аппарат с онлайн передачей данных и фискальным регистратором будет стоить дороже 18 000 рублей. Стоимость программ для работы с кассой может варьироваться: возможно, выйдут условно бесплатные варианты наряду с дорогими.

Комплекты для модернизации имеющейся техникиоценивают от 5 до 10 000 рублей.

Не стоит забывать, что придётся также оплачиватьуслуги операторов фискальных данных. Их предположительная цена – 3 000 рублей в год за один аппарат.

Отдельно предстоит настроить доступ в интернет – ожидаются специальные тарифы от сотовых операторов, ценой от 1 000 рублей в год.

Понадобится квалифицированная электронная подпись для постановки аппарата на учёт, которую также получают не бесплатно. Но для этого подойдет ЭЦП для отправки отчетности. А вот ключ для ЕГАИС не подойдет

Уже сейчас понятно, что бизнесменов ждут значительные расходы.

Все разрешенные к эксплуатации онлайн кассы содержит только официальный сайт налоговой службы в специальном реестре.

Заложите в бюджет статьи расходов на подключение онлайн касс:

  1. Кассовый аппарат.
    Покупка новой или модернизация старой ККМ обойдется от 5 000 рублей минимум.
  2. Договор с ОФД.
    Договор с операторов фискальных данных обойдется минимум в 3000 рублей в год для каждой ККМ.
  3. ПО для онлайн-ККТ.
    Программы уже есть у многих разработчиков. Стоимость начинается от 1000 рублей.
  4. Ключ ЭЦП.
    Стоимость квалифицированной электронной подписи будет от 3000 рублей.

Лайфхак от PPT.ru – Умная касса своими руками

«Умная» касса — так сейчас называют комплексные решения для небольших торговых сетей и отдельных магазинов. Обычно умная касса включает: Кассовый аппарат + Терминал/планшет/компьютер + ПО, которое соединяет первое и второе. Такие решения предлагают, например, компании Дримкас и Мерката. Мы расскажем, как можно собрать умную кассу самостоятельно. ИТАК:

  1. Купите любой подходящий кассовый аппарат с драйвером Атолл-М или Штрих (таких большинство).
  2. Купите любой недорогой планшет, нетбук или устройство типа домашней ТВ-приставки под Windowsс монитором (например, такое).
  3. Устанавливаете на планшет (устройство) программу для работы с онлайн-кассами. Подключаете к программе кассу через драйвер (это несложная настройка, есть пошаговая инструкция).
  4. Если вы торгуете алкоголем, то дополнительно устанавливаете на планшет (устройство) универсальный транспортный модуль (УТМ) — его бесплатно можно скачать в личном кабинете ЕГАИС.
  5. … и получаете работающий комплекс в стиле «умная касса»!
  • Приставка или недорогой планшет — 5000-7000 рублей
  • Программа «Софт для касс» – от 1500 рублей
  • Кассовый аппарат — от 15 000 рублей (новый)

Фискальный регистратор и автономная касса — это два разных вида контрольно-кассовой техники, которые могут использоваться в новых условиях.

ОФД — это оператор фискальных данных. Это специализировання организация, которая имеет право на обработку этих самых фискальных данных (то есть данных с кассовых аппаратов). Без ОФД невозможно отправлять данные с кассы в налоговую.

Кассовый аппарат нового поколения куплен, договор с оператором фискальных данных заключен, — можно начинать работать? Нет, вначале необходимо зарегистрировать кассовую технику в территориальном налоговом органе. Только после этого можно начинать торговлю и выдавать покупателям чеки. Мы расскажем, как это сделать быстро и с минимальными затратами.

Реестр онлайн-касс — это перечень (список) моделей кассовых аппаратов, которые разрешены официально использовать в России по законодательству. Этот перечень ведет налоговая служба, найти его можно на официальном сайте.

Онлайн-кассы – особенности применения для разных бизнесов

Мы подготовили для вас материалы про особенности онлайн-касс при разных системах налогообложения.

Компании и ИП на ЕНВД следуют общим правилам применения онлайн-касс.

Исключения описаны в статье 2 закона № 54-ФЗ.

Онлайн-кассы для УСН в 2018 году являются обязательными. Как «упрощенцу» перейти на них и ничего при этом не упустить?

За два года все экономические агенты, реализующие на территории РФ товары и услуги, должны перейти на «умные» кассы. Мы выяснили, когда вводят онлайн кассы для ИП.

Многие организации и ИП на ЕНВД, которые торгуют пивом, уверены, что у них есть отсрочка по онлайн-ККТ до лета 2018 года.

Какие особенности имеют новые требования для интернет-магазинов? Каким образом будет происходить их взаимодействие с ФНС и отправка кассовых чеков покупателям? А главное, нужна ли онлайн касса для интернет магазина, который работает исключительно в режиме эквайринга, то есть посредством электронных платежных средств?

Многие организации и ИП оказывают услуги населению в интернете и получают за это деньги через агрегатор платежей, например Робокассу, Яндекс.Кассу или подобные им системы.

При работе онлайн-кассы фискальный чек формируется сразу в двух форматах: бумажном и электронном. При этом они должны нести одну и ту же информацию о совершенной покупке и оплате за нее. Требования к этой информации, а также к электронному формату чека утверждены приказом ФНС от 21.03.2018 № ММВ-7-20/[email protected]

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Через месяц после ввода онлайн-касс эксперты ФНС разъяснили, как исправлять ошибки, допущенные в чеках.

Источники


  1. Мишин А. А. Конституционное (государственное) право зарубежных стран; Юстицинформ — Москва, 2010. — 560 c.

  2. История и методология естественных наук. Выпуск 26. Физика. — М.: Издательство МГУ, 2011. — 200 c.

  3. Маранц, Ю. В. Постатейный комментарий к Федеральному закону «О судебной системе Российской Федерации» / Ю.В. Маранц. — М.: Юстицинформ, 2014. — 120 c.
Срок передачи фискальных данных в налоговую
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here