Сдача машины в трейд ин налог

Полезная информация на тему: "Сдача машины в трейд ин налог" от профессионалов с комментариями для людей. Здесь собрана информация по тематике, позволяющая ее раскрыть со всех сторон.

Содержание

Необходимо ли заполнять декларацию 3-НДФЛ при сдаче автомобиля по tre > Приобретая новый автомобиль в автосалоне, сдал свой старый (у меня машина пробыла два года), прислали с налоговой письмо, что я должен отчитаться о проданном авто, так как владел её менее 3-х лет,документы о покупке авто и за какую цену есть в наличии , а так же есть документ , что сдал своё авто по трэйдину на 135000 руб. дешевле, чем купил. Необходимо ли заполнять 3-НДФЛ , все 23 страницы или достаточно в свободной форме описать ситуацию и приложить документы о покупке и продаже машины?

Николай, добрый день.

Так как вы продали автомобиль, вам необходимо отразить доход от продажи в декларации. Уменьшить доход вы сможете либо на сумму имущественного вычета (максимальный размер 250 тыс. руб.), либо на сумму расходов, связанных с приобретением именно этой машины (которую вы и продали, а не новую).

Чтобы вам было легко заполнить декларацию, посмотрите наш образец заполнения декларации .

Вопросы и ответы

Здравствуйте. Думаю таких как я тут много, все стали пользоваться услугами трейд ин. А потому у всех одни вопросы. Сдал старую машину в трейд ин, в салон в зачет новой за 500т.р. А новую машину купил за 900т.р. Из этой суммы мне вычли цену моей машины и я внес в кассу только 400тыс.руб Посему вопрос как мне отчитаться за налоги. Старая машина в собственности менее 3х лет. Досталась она мне по дарственной. Перечитал много ответов, где пишут что мол да, налог обязаны уплатить. А где то пишут раз эту сумму зачли в цену новой то и платить не надо ))) Где правда?

По сути вы реализовали машину. То есть передали право собственности на нее другому лицу. И получили в результате доход. В вашем случае это 500 000 руб. Сумма дохода была направлена на покупку новой машины. По сути вы ее купили за 900 000 руб. и оплатили:

— 400 000 руб. из своих средств;
— 500 000 руб. из средств вырученных от продажи старой машины.

Этот доход облагают налогом на общих основаниях. При расчете налога вы вправе его уменьшить на вычет — 250 000 руб. В результате по этой сделке вы должны заплатить налог в сумме:

(500 000 (доход) — 250 000 (вычет)) х 13% = 32 500 руб.

Факт покупки новой машины никакого значения не имеет.

Налоговая требует оплатить налог с проданного авто, но я его сдал трейд ин, как быть, какие документы нужны?

Подскажите пожалуйста, пришло письмо из налоговой оплатить налог с проданного авто но у меня нет договора купли продажи авто когда я его покупал, есть только договор о покупке нового авто я старое сдал а трейд ин и купил новый. Как быть и какие документы будут нужны?

Ответы юристов ( 2 )

  • 9,7 рейтинг
  • 2893 отзыва эксперт

Если вы владели ТС, которое продали, более трех лет на дату продажи, то налог требовать не должны к уплате. Если автомобиль в вашей собственности менее трех лет и у вас совсем нет никаких документов, подтверждающих расходы по покупке, то вы можете применить вычет в сумме 250 000 рублей. Декларацию за 2016 год нужно подать до 30.04.2017, налог уплатить до 15.07.2017.

Возможно, есть какие-то варианты восстановить документы по покупке, если покупали в салоне — запросить заверенную копию договора купли-продажи, выписки из банка о перечислении денег в оплату покупки, копии чеков (у продавца).

Здравстсвуйте, Александр! Если с момента покупки Вашего авто до его продажи прошло менее трех лет, то необходимо отчитаться перед налоговой, что у Вас не возникло дохода, то есть что Вы продали автомобиль дешевле, чем его купили. Вы можете получить копию (дубликат) договора купли продажи, а также документов об оплате в организации, где Вы его покупали, либо в ГИБДД (туда при регистрации авто сдается оригинал договора). Удачи Вам!

Вопросы и ответы

Здравствуйте и процветайте! Во первых спасибо Вам за то что оказываете такую важную помощь населению в сложных вопросах. Ваше дело очень нужно людям. Спасибо. Вопрос. В 2012 году приобрел авто( легковое) у перекупа, сумма покупки, указанная в договоре купли продажи, не помню какая, но менее 250 т.р.( реальная 370 т.р.), так вот, в этом году собираюсь продать авто по трейд-ин примерно за 250 т.р. НО, с 1 сент 2014 года заработала программа утилизация и эта программа поддерживает систему трейд-ин и при продаже авто по оной добавляет продавцу т.е. мне, еще 40 т.р. таким образом сумма продажи авто, будет составлять 250 т.р.? или 250т.р.+ 40т.р.=290 т.р.? и мне придеться платить налог с учетом вычетов ( т.р.) 290-250=40х13%= 5.2 т. рублей. Спасибо за ответ.

Освобождаются от НДФЛ суммы частичной оплаты за счет средств федерального бюджета стоимости нового автотранспортного средства в рамках эксперимента по стимулированию приобретения новых автотранспортных средств взамен вышедших из эксплуатации и сдаваемых на утилизацию (п. 37.1 ст. 217 НК РФ). Таким образом, сумма в 40 000 освобождается от НДФЛ по своему собственному основанию, а сумма 250 000 рублей, полученная по трейд-ин — по своему основанию, за счет вычета 250 00 рублей (ст. 220 НК РФ). Как видите, налог платить не придется, если машину сдадите в трейд-ин не более чем за 250 000 рублей.

Коллеге пришел штраф на сданную в trade-in машину

ситуация по-моему выглядит так Салон трейд-ин взял машину на комиссию по договору комиссии или посреднических услуг, при этом взял от владельца доверенность на право продажи от имени салона.
Затем продал по доверенности новому владельцу, отдав ему ПТС и СТС.
Новый владелец не стал ставить машину на учет, а продолжил ездить с СТС старого владельца, благо доверенности на управление сейчас не нужны.

Что делать теперь? отправить договор комиссии с салоном в орган ГАИ, вынесший постановление с просьбой отменить штраф, так как машина фактически не находилась во владении.
Но не факт, что это поможет, ибо договор комиссии это не договор купли-продажи, и владелец не знает, продана ли машина фактически или нет.

Читайте так же:  Индексация трудовых пенсий работающим пенсионерам

И срочно идти в любое рег.подразделение ГАИ с паспортом для аннулирования регистрации автомобиля, эта процедура как раз и придумана была для таких случаев.

На будущее, дабы избежать таких случаев — не отдавать СТС при сдаче машины на комиссию, а лучше вообще не пользоваться такими схемами.

ну тогда штраф без проблем отменить, отправив копию договора купли-продажи в орган, вынесший постановление.

И с этим паспортом и договором купли-продажи срочно в любое рег.подразделение ГАИ прекращать учет

Машина числится за прежним хозяином Раз штраф на него пришел. Штраф на основании номерного знака, и базы учета автомобилей.

Хозяин авто, имеет право снять машину с учета, в утиль.

Порядок расчета НДФЛ при реализации автомобиля по акции «Трейд-ин»

Сделку с условием «Трейд-ин», подразумевающим обмен старого автомобиля на новый, можно рассматривать как мену неравноценных товаров либо как операции по купле-продаже автомобилей

ООО ведет деятельность по торговле автомобилями, применяет общую систему налогообложения. Поставщик автомобилей предложил реализовать торговлю автомобилями по акции Трейд-ин — обмен бывшего в употреблении автомобиля на новый. При этом, чтобы заинтересовать покупателя, поставщик предлагает ООО делать скидку на новый автомобиль, которую впоследствии будет компенсировать, также разрешает обменивать новый автомобиль на бывший в употреблении, принадлежащий близкому родственнику (супруге, маме, сыну, брату, сестре и т.п.). Например, бывший в употреблении автомобиль принадлежит жене, а муж оформит право собственности на новый автомобиль на себя. В бухгалтерском учете бывший в употреблении автомобиль приходуется на склад от собственника (жена), а новый автомобиль реализуется мужу, между контрагентами заключается тройственное соглашение о проведении взаимозачета, т.е. ООО погашает долг мужа за счет своего долга перед женой.

Возникает ли у мужа в данном случае доход, облагаемый НДФЛ?

Нужно ли сообщать в налоговый орган о проведении сделки взаимозачета?

Рассмотрев вопрос, мы пришли к следующему выводу:

У физического лица — получателя нового автомобиля, оплаченного близким родственником, не возникает дохода, облагаемого НДФЛ.

Организация-продавец не является налоговым агентом по НДФЛ, и у нее нет обязанностей, в частности, по учету доходов налогоплательщика, исчисленного и удержанного налога, представления каких-либо документов в налоговый орган по месту своего учета в связи с осуществлением указанной в вопросе сделки.

Обоснование вывода:

С позиции российского законодательства сделку с условием «трейд-ин», подразумевающим обмен старого автомобиля на новый, можно рассматривать как мену неравноценных товаров либо как операции по купле-продаже автомобилей (главы 30, 31 ГК РФ). В любом случае каждая из сторон такой сделки признается продавцом одного автомобиля и покупателем другого (п.п. 1, 2 ст. 567, п. 2 ст. 568 ГК РФ, смотрите также постановления ФАС Московского округа от 30.10.2013 N Ф05-13327/13 по делу N А40-4946/2013, Девятого арбитражного апелляционного суда от 10.06.2014 N 09АП-18024/14). В соответствии со ст. 410 ГК РФ обязательства, возникшие по сделкам, могут быть прекращены (в частности, частично) зачетом встречных однородных требований.

При этом ст. 430 ГК РФ предусматривает возможность заключения договора в пользу третьего лица. Таким договором признается договор, в котором стороны установили, что должник обязан произвести исполнение не кредитору, а, в частности, указанному в договоре третьему лицу (п. 1 ст. 430 ГК РФ). Причем, для того чтобы третье лицо стало кредитором в обязательстве, необходимы, по общему правилу, два юридических факта: заключение соответствующего договора и изъявление третьим лицом намерения воспользоваться своим правом по договору (п.п. 2, 4 ст. 430 ГК РФ).

Вместе с тем, обращаем Ваше внимание, что порядок и условия заключения того или иного гражданско-правового договора не являются предметом рассмотрения в рамках данного вопроса. Поэтому далее мы исходим из предположения, что в данном случае имеет место заключение договора купли-продажи нового автомобиля в пользу третьего лица (ст. 430 ГК РФ). В таком случае у третьего лица, указанного в договоре (далее также — налогоплательщик), возникает право потребовать от продавца (ООО) исполнить обязательство по передаче оплаченного покупателем (далее также — родственник) нового автомобиля ему (абзац второй п. 3 ст. 308 ГК РФ).

НДФЛ

Обязанность по уплате того или иного налога непосредственным образом связана с возникновением у налогоплательщика соответствующего объекта налогообложения, определяемого в соответствии с частью второй НК РФ (п. 1 ст. 38 НК РФ).

Согласно ст. 209 НК РФ объектом обложения НДФЛ признается доход, полученный налогоплательщиками:

— от источников в РФ и (или) от источников за пределами РФ — для физических лиц, являющихся налоговыми резидентами РФ;

— от источников в РФ — для физических лиц, не являющихся налоговыми резидентами РФ.

В свою очередь, в общих случаях организация, являющаяся источником доходов налогоплательщика, признается налоговым агентом, в обязанности которого входит исчисление, удержание НДФЛ и перечисление удержанного налога в бюджет (п. 1 ст. 24, п.п. 1, 2 ст. 226 НК РФ).

Доходом для целей уплаты НДФЛ признается экономическая выгода в денежной или натуральной форме, учитываемая в случае возможности ее оценки и в той мере, в которой такую выгоду можно оценить, и определяемая в соответствии с главой 23 НК РФ (п. 1 ст. 41 НК РФ).

На основании п. 1 ст. 210 НК РФ при определении налоговой базы по НДФЛ учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной формах, или право на распоряжение которыми у него возникло, а также доходы в виде материальной выгоды, определяемой в соответствии со ст. 212 НК РФ. Перечень доходов, не подлежащих обложению (освобождаемых от налогообложения) НДФЛ, установлен ст. 217 НК РФ.

Перечень доходов в виде материальной выгоды, определенный ст. 212 НК РФ, является исчерпывающим (смотрите также определение Конституционного Суда РФ от 16.07.2013 N 1178-О, п. 2 Обзора Президиума Верховного Суда РФ от 21.10.2015). Такой доход образует (п. 1 ст. 212 НК РФ):

1) материальная выгода, полученная от экономии на процентах за пользование налогоплательщиком заемными (кредитными) средствами, полученными от организаций или индивидуальных предпринимателей (за некоторым исключением);

2) материальная выгода, полученная от приобретения товаров (работ, услуг) в соответствии с гражданско-правовым договором у физических лиц, организаций и индивидуальных предпринимателей, являющихся взаимозависимыми по отношению к налогоплательщику;

3) материальная выгода, полученная от приобретения ценных бумаг, производных финансовых инструментов, за некоторым исключением.

При осуществлении рассматриваемой операции оснований для возникновения у налогоплательщика доходов в виде материальной выгоды мы не видим. Доходов в денежной форме, в частности, от организации-продавца, налогоплательщик также не получает (каких-либо выплат продавец покупателю не производит).

Посмотрим, возникает ли в данном случае у налогоплательщика доход в натуральной форме. Согласно п. 2 ст. 211 НК РФ к доходам, полученным налогоплательщиком в натуральной форме, в частности, относятся:

1) оплата (полностью или частично) за него организациями или индивидуальными предпринимателями товаров (работ, услуг) или имущественных прав, в том числе коммунальных услуг, питания, отдыха, обучения в интересах налогоплательщика;

2) полученные налогоплательщиком товары, выполненные в интересах налогоплательщика работы, оказанные в интересах налогоплательщика услуги на безвозмездной основе или с частичной оплатой;

Читайте так же:  Документы необходимые для начисления пенсии по возрасту

3) оплата труда в натуральной форме.

В случае заключения договора купли-продажи нового автомобиля в пользу третьего лица организация-продавец лишь исполняет взятое на себя обязательство по этому договору. При этом говорить о безвозмездной передаче автомобиля (дарении) организацией-продавцом налогоплательщику в таком случае не приходится, как не приходится говорить и о прощении долга, поскольку происходит передача оплаченного товара указанному в договоре лицу (п. 1 ст. 572 ГК РФ). Следовательно, у налогоплательщика не возникает дохода в натуральной форме в соответствии со ст. 211 НК РФ, полученного от организации.

Таким образом, по нашему мнению, ООО не является источником дохода налогоплательщика, и, следовательно, налоговым агентом. Соответственно у продавца нет обязанностей, в частности, по учету доходов налогоплательщика, исчисленного и удержанного налога, представления каких-либо документов в налоговый орган по месту учета (ст.ст. 24, 230 НК РФ).

Безусловно, с учетом п. 1 ст. 41 и п. 1 ст. 210 НК РФ есть основания говорить о том, что у налогоплательщика возникает экономическая выгода в размере стоимости полученного автомобиля, оплаченного родственником. Однако такой доход получен не от организации-продавца автомобиля, а от физического лица, являющегося стороной договора купли-продажи.

Вместе с тем в силу п. 18.1 ст. 217 НК РФ доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено этим пунктом, не подлежат налогообложению НДФЛ (освобождены от налогообложения). При этом абзацем вторым п. 18.1 ст. 217 НК РФ установлено, что доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом РФ (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами).

Учитывая, что в данном случае речь идет именно о близких родственниках, перечисленных в приведенной норме, у налогоплательщика, получающего автомобиль, оплаченный таким лицом, на основании п. 18.1 ст. 217 НК РФ не возникает доходов, подлежащих налогообложению.

[2]

Стоит отметить, что положения указанного пункта об освобождении от налогообложения полученных доходов применяются независимо от налогового статуса физических лиц, получающих доходы в порядке дарения (письмо Минфина России от 01.11.2016 N 03-04-05/63997). Кроме того, у налогоплательщиков, получивших такие доходы, нет обязанности по их декларированию (п. 4 ст. 229 НК РФ, письмо Минфина России от 05.09.2012 N 03-04-05/1-1065). Однако в случае необходимости документы, подтверждающие наличие семейных или близкородственных отношений, могут запрашиваться налоговыми органами у одаряемого физического лица при осуществлении мероприятий налогового контроля (письмо ФНС России от 01.02.2013 N ЕД-3-3/[email protected]). Подробнее смотрите материал: Энциклопедия решений. Необлагаемые НДФЛ доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения.

К сожалению, разъяснений официальных органов или судебной практики по подобным ситуациям нами не обнаружено. В связи с чем напомним, что при наличии сомнений как налогоплательщик, так и налоговый агент вправе обратиться за разъяснениями в налоговый орган по месту постановки на учет или в Минфин России (пп. 1, пп. 2 п. 1 ст. 21, п. 2 ст. 24, пп. 4 п. 1 ст. 32, п. 3 ст. 34.2 НК РФ, письмо Минфина России от 02.05.2007 N 03-02-07/1-211, смотрите также Приложение N 6 к Административному регламенту. утвержденному приказом Минфина России от 02.07.2012 N 99н).

Что такое трейд ин авто в автосалоне

Программа трейд ин является распространенным способом совершить обмен старого транспортного средства на новую или б/у модель машины. Что такое трейд ин автомобиля в автосалоне – услуга обмена ТС, учитывающая все нюансы этой операции.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

+7 (812) 317-50-97 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Для обращения в салон автовладелец должен выполнить несколько требований, позволяющих быстро выставить на продажу свой автомобиль и получить новое транспортное средство.

Что это значит

Сама процедура выглядит довольно просто. Первоначально подготавливается автомобиль автовладельцем самостоятельно, в основном это касается сбора всей необходимой документации.

Документы, в том числе паспорт, должны быть в полном порядке. Состояние машины не должно быть плохим, в противоположном случае такой автомобиль не подойдет.

В салоне происходит процедура оформления и подписания договора. Владелец получает новую машину и посещает ГИБДД для того, чтобы поставить ее на учет. После покупки его бывшей машины новые владелец также ставит ее на учет.

Кому подойдет

Воспользоваться услугой может любой владелец машины, которая подходит по всем критериям. Стоит учесть, что у каждого автосалона свои критерии по автомобилям, но в основном это касается машин с дефектами и машин с высокой стоимостью.

Подойдет программа нескольким группам автовладельцев:

  • новичок, не имеющий опыта в продаже автомобилей;
  • лицо, которое предпочитает одну марку машины;
  • владельцы спорткаров и дорогих машин;
  • все водители, которым сложно продать свою машину на рынке б/у;
  • люди, которым требуется провести процедуру быстро.

Где можно купить

Фактически каждый автосалон может предложить услугу, но здесь есть несколько нюансов, влияющих на возможность обмена. Особенности:

  • лучше пользоваться услугами того дилера где машина была куплена;
  • салон должен сотрудничать с маркой машины, которую предлагает владелец;
  • по контактным данным автосалона можно уточнить возможность приема определенной марки;
  • сразу стоит определиться со стоимостью выбранной машины и ознакомиться с ценами салонов на эту модель.

Покупка нового автомобиля с услугой трейд ин будет зависеть от политики салона и технического состояния продаваемой машины. Это связано с тем, что некоторые салоны принимают только те марки, которые сами продают.

Также есть в каждом салоне свои требования по автомобилю. Для некоторых дилеров даже старый автомобиль, который был бит или покрашен подойдет.

Примерная стоимость

За первый год эксплуатации любая машина потеряет около 20% стоимости. В дальнейшем снятие стоимости будет происходить уже по десять процентов.

Также на стоимость будет влиять техническое состояние и комплектация. За свои услуги салон снимает от 15 до 20% (это стандарт) рыночной стоимости.

Пример, рыночная стоимость машины в хорошем состоянии равна 200 тысяч рублей. После оценки будет предложена стоимость в 160-170 тысяч. Это при условии, что машина находится в хорошем состоянии и не имеет дефектов.

Эту сумму можно потратить на доплату к новому автомобилю или к подержанному. Также у многих дилеров действует программа кредитов, поэтому из этой суммы можно внести первый взнос и уменьшить фактическую стоимость по рассрочке.

Во многом стоимость будет зависеть от нескольких факторов:

  • возраст машины;
  • пробег;
  • техническое оснащение и комплектация;
  • наличие дефектов корпуса и механизма;
  • необходимость ремонтной работы;
  • документация;
  • марка и модель автомобиля.

Последний пункт связан с тем, что большая часть марок имеет своих дилеров, поэтому подбор салона очень важен.

Примерная стоимость на выходе может даже превысить потерю в 20 процентов. При грамотном подходе возможно даже увеличить стоимость своего подержанного автомобиля.

Условия программы

Программа трейд ин имеет стандартный подход по критериям, необходимым для предоставления услуги. Есть несколько особенностей:

  • машину сдает владелец или лицо, указанное в доверенности;
  • владельцу потребуется паспорт гражданского типа, а доверенному лицу еще и свой;
  • комплекты ключей должны быть в наличии. Число зависит от моделей, чаще всего их два, но бывает и три;
  • машина не должна числиться в угоне или на штрафстоянке.
Читайте так же:  Получение двух пенсий после смерти пенсионера

К самой машине также предъявляются требования:

  • хорошее состояние;
  • внешний вид;
  • возраст не должен превышать 10 лет;
  • ликвидность, то есть возможность ее продать. По этой причине редкие машины или машины старых моделей принимаются значительно реже;
  • наличие всех комплектующих указанных в паспорте, а также отсутствие запчастей, которые имеют другой номер регистрации.
Видео (кликните для воспроизведения).

Программа предъявляет жесткие требования по той причине, что эта машина будет выставлена на продажу. ТС с необходимостью капитального ремонта или замены ряда запчастей салонам принимать не выгодно.

При таких условиях владельцам лучше обращаться к тем дилерам, которые занимаются только этой маркой.

Как происходит оценка авто

Оценка автомобиля происходит в несколько этапов. Первоначально проверяется наличие претензий от органов ГИБДД.

Первоначальная проверка юридического типа включает в себя:

  • отсутствие машины в списке угона или дтп;
  • не нахождение под арестом (имущественный вариант);
  • отсутствие в залоге у любой организации банковского или кредитного типа.

Все данные по авто анализируются и принимается решение. Если нет никаких нареканий, то идет второй этап в виде оценки самого автомобиля.

При диагностике выявляются все дефекты и характеристики автомобиля. По этой причине стоит перед оценкой отвезти автомобиль в хороший автосервис, который заменит испорченные детали.

Небольшие дефекты снижают стоимость, но не ведут к отказу. Также у салонов обычно есть возможность косметического ремонта. Техосмотр производится полностью и досконально. В заключении будут учтены все мелочи, что повлияет на конечную стоимость автомобиля.

Третьим этапом является расчет рыночной цены. Она зависит от нескольких параметров:

  • популярность марки и модели;
  • год выпуска;
  • наличие пробега;
  • производитель и страна.

Из суммы рыночного типа вычитается сумма, требуемая для ремонта, в том числе косметического.

После оценки уже можно принимать решение по продаже автомобиля. Также есть вариант проверить автомобиль у разных дилеров, так как цена везде будет варьироваться.

Стоит учесть, что окончательная стоимость во многом будет зависеть именно от оценки автомобилем автосалоном.

Порядок оформления сделки

Оформление сделки проводится в несколько этапов. У каждого этапа есть свои нюансы и особенности. Этапы:

  • выбор салона для использования программы трейд ин;
  • приезд на машине в назначенное время;
  • проверка документации и юридических моментов по машине;
  • оценка автомобиля и технический осмотр, проводимый после юридической проверки на соответствие требованиям;
  • оглашение результата и конечной стоимости;
  • выбор новой автомашины в автосалоне;
  • заключение сделки и получение договора;
  • постановка новой машины на обязательный учет и регистрация.

Проданная машина будет числиться за владельцем до момента заключения договора купли-продажи с новым владельцем, который обратиться в тот же салон. Снимать свою старую машину с учета до процедуры не требуется.

Какие требуются документы

Пакет содержит все основные справки и документы, которые потребуются для проверки автомобиля на юридические притязания и для возможности его дальнейшей продажи. То есть пакет документов собирается тот же, что и при обычной продаже.

Но и здесь есть несколько особенностей:

  • потребуется гражданский паспорт для сверки данных по остальной документации;
  • при наличии штрафов или санкций в отношении автомобиля необходимы документы, подтверждающие их снятие;
  • все основные документы, например, паспорт и регистрация, должны быть в полном порядке и без различных дефектов, то есть каждый документ должен иметь юридическую силу;

  • ТО не является обязательным, как и сервисный талон, но желательно, чтобы эти документы были в наличии без просроченных сроков.

После подписи договора и покупки автомашины новый владелец получает документы на нее и регистрирует ТС в местном органе ГИБДД. При отсутствии необходимых документов или их дефектах обмен будет невозможен.

Преимущества и недостатки

У процедуры есть свои особенности, в том числе положительные и отрицательные. Среди минусов особо выделяются несколько пунктов:

  • значительная уценка стоимости;
  • ограничение по состоянию автомобиля и юридическим данным;
  • ограничение по возрасту авто в 10 лет. При этом, есть возможность в ряде дилерских центров продать машину с возрастом выше стандарта, но она должна быть в хорошем состоянии. Также стоит учесть, что для ряда дорогих марок стоит граница в пять лет.

Положительных сторон значительно больше. Сюда входит:

  • удобство продажи (несколько этапов проходит в одном месте);
  • возможность взять более новый автомобиль по низкой цене и выбрать подходящий;
  • скорость самого процесса. Продажа может произойти всего за день, а сама оценка проводится в течение нескольких часов;
  • покупка в автосалоне машины по трейд ин означает, что она проходила сервисную поверку и полностью исправна, даже если она относится к категории б/у.

Большая часть положительных сторон зависит от выбранного автосалона и грамотного подбора дилеров. Именно от этого зависит и полученная компенсация, и наличие широкого выбора моделей.

Процедура трейд ин проводится в большинстве автосалонов. Сам процесс означает обмен старой машины на более новую по сниженной цене.

Это снижает время собственноручной продажи, но и влияет на конечную стоимость проданной машины. Главным моментом при использовании услуги считается правильный выбор дилера.

Видео по теме:

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
    • Москва и Область — +7 (499) 110-56-12
    • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 317-50-97
    • Регионы — 8 (800) 222-69-48

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Подоходный налог и трейд-ин

Re:Подоходный налог и трейд-ин > Согласно налоговому кодексу после продажи машины продавец уплачивает подоходный налог 13%. А как обстоит дело в случае зачёта стоимости старого а/м при покупке нового по системе трейд-ин? Как вообще этот налог взимается?

Реально в таком случае происходит продажа старого автомобиля. Если он находился в собственности менее 3 лет, то с суммы более 125 тысяч рублей уплачивается НДФЛ. Трейд-ин на это не влияет никак, поскольку НК не содержит такого рода вычетов (льгот).

на основании здравого смысла и НК Здравый смыл — некто работал, платил налоги, купил машину за 350 тыр, через месяц по каким то обстоятельствам продал за 325 тыр, почему он должен платить НДФЛ с 200 тыр, если ДОХОДА нет, а есть убыток?
НК (220 пункт 1) — Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов, за исключением реализации налогоплательщиком принадлежащих ему ценных бумаг. При продаже доли (ее части) в уставном капитале организации налогоплательщик также вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов.

Читайте так же:  Перечень документов для социальной пенсии

(в ред. Федерального закона от 20.08.2004 N 112-ФЗ)

здравый смысл не обсуждаю, а вот про НК поговорим. > Здравый смыл — некто работал, платил налоги, купил машину за 350 тыр, через месяц по каким то обстоятельствам продал за 325 тыр, почему он должен платить НДФЛ с 200 тыр, если ДОХОДА нет, а есть убыток?

[strong]Не должен, поскольку применяется правило, которое Вы сами цитируете ниже.[/strong]
[em]Только вот к трейд-ину это не имеет никакого отношения. Затраты на трейд-ин это затраты на приобретение НОВОГО авто, а не старого. [/em]
> НК (220 пункт 1) — Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов, за исключением реализации налогоплательщиком принадлежащих ему ценных бумаг. При продаже доли (ее части) в уставном капитале организации налогоплательщик также вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов.
>
> (в ред. Федерального закона от 20.08.2004 N 112-ФЗ)

Re: здравый смысл не обсуждаю, а вот про НК пого Не должен, поскольку применяется правило, которое Вы сами цитируете ниже.
[em]Только вот к трейд-ину это не имеет никакого отношения. Затраты на трейд-ин это затраты на приобретение НОВОГО авто, а не старого. [/em]

чет я совсем не понял что хотели сказать и как это вяжется с тем, что трейд-ин это по идее 2 разные сделки http://www.wwwboards.auto.ru/law/88763.html

Тут все просто. НК четко делит все объекты налогооболожения.

Т.е. при трейд-ин для налогообложения две отдельные сделки: продажа старого авто (в свете НДФЛ) и покупка нового (в свете НДС).

Для получения льготы по НДФЛ необходимы условия по СТАРОМУ автомобилю (владение больше 3 лет, продажа дешевле покупки и т.п.).

Приобретение НОВОГО автомобиля к этому не имеет никакого отношения.

Вас сбивает с толку однородность предметов двух различныхс делок.
Точно также старый автомобиль мог быть принят к зачету при покупке, например, квартиры, или акций МММ, или ГКО и т.п.

нет. меня не это сбивает с толку. еще раз. купил авто за 350 тыр, через полгода продал за 325

скока я должен государству? ничего или 26 тыр?

AOA › Блог › Tax Not Free или не забывайте о налогах при продаже своего автомобиля в trade-in

Свой предпоследний автомобиль я продавал спустя год после приобретения. Приобретал я его на вторичном рынке у частного лица, а через год продал компании ROLF по системе trade-in. Таким образом, я стал «клиентом» налоговой.

Необходимо помнить, что если автомобиль находился у вас в собственности менее трех лет, то при продаже вы получаете доход, который облагается налогом. Налоговая ставка в данном случае составляет 13%. Что весьма ощутимо, на мой взгляд.

Попытаюсь объяснить ньюансы. Дело в том, что налогом не облагаются автомобили стоимостью до 125 000 рублей. Все что выше облагается налогом 13%. Т.е., например, если вы продали автомобиль за 500 000 рублей, как я, то вы заплатите (500 000 – 125 000) * 0,13 = 48 750 рублей. Согласитесь это не очень приятный сюрприз получить от налоговой письмо (некоторые называют его «письмом счастья») с просьбой уплатить данную сумму. И к этому надо быть готовым, а также учитывать при формировании стоимости своего автомобиля.

Обычно, когда люди продают свой автомобиль частотному лицу, то в комиссионном магазине в справке-счете или договоре специально указывают сумму не превышающую 125 000 рублей, чтобы продавец не «попадал» на налоги. Но необходимо помнить, что любая компания, работающая по системе trade-in, так сделать не сможет и в договоре будет указана реальная сумма продажи, поскольку деньги за автомобиль вам будут выдаваться из кассы наличными. Все по «белому».

Избежать уплаты налога возможно только в том случае, если вы документально сможете доказать, что продали свой автомобиль дешевле или за ту же стоимость за, которую приобретали. Но если вы приобретали автомобиль на вторичном рынке, где в справке-счете была указана цена до 125 000 (специально чтобы избежать налогов), а продали в trade-in, где была указана реальная стоимость (а иначе никак), то вам не избежать уплаты налога.

Так что, будьте внимательны при продаже своего авто.

При сдаче автомобиля по трейд-ин придёт налог?

Вопрос такой: А если машину в трейд-ин сдаёшь, то потом от налоговой придёт налог на доход?
Я правильно понимаю, это 13% от разницы между суммой продажи и 125000 руб?

Машина в собственности менее 3 лет.

С уважением, Алексей

Письмо придет, но расчитать и подтвердить документально, сам.

А не в курсе ли Вы случайно, что является документом для налоговой?
Договор купли-продажи с указанием суммы есть. Но он не нотариальный.

а ты уверен, что договор без печатей имеет юридическую силу? может ты машину и не продавал?:ad:

Печать то там есть. Но вот подтверждает ли это факт передачи денег так и не понятно.

купил машину по простому договору вписал себя сам в ПТС и поставил машину на учёт договор можно переписать хоть 10 раз главное что бы данные продавца не изменять без всяких печатей

Я думаю что если договор подделать то ни кто проверять не будет, т.к. для таких мелких «физических» операций это только галочка для них.
Заверять эту хню , беспредел.

машину купил 14 марта 2008 за 859000 а продал 12 марта 2011 730000 договоры на покупку и продажу есть, есть и чек на покупку ,в договоре на продажу указано 730000 буду ли я платить налог?

нет, нужно просто заполнить декларацию, и приложить все копии документов (если электронно, то скан)

Налог на продажу авто менее 3 лет в собственности в 2019 году

Если торговые отношения заканчиваются получением прибыли, она облагается налогом, в том числе на машины. Каждый гражданин, продавший новое ТС, обязан внести налог на продажу автомобиля менее 3 лет в собственности. В 2019 году установлены процентные ставки, с помощью которых каждый сможет заранее посчитать размер обязательств перед государством.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

+7 (812) 317-50-97 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Если после передачи автомобиля гражданин не получил доход (например, передал в подарок или наследство), то ничего платить не требуется. Рекомендуется сохранить документы, в которой машина числится за собственником, они помогут при определении суммы дохода.

В каких случаях нужно платить

Отчетность заполняют все продавцы по форме 3-НДФЛ на автомобили, которым младше 3 лет. Заполнить документ можно от руки или онлайн в Личном кабинете налоговой службы. Налог оплачивается только после заключения сделки купли-продажи. При владении машиной от 3 лет владелец освобождается от налога после ее продажи.

Читайте так же:  Документы для назначения пенсии ребенку инвалиду

Статьей 220 Налогового кодекса установлены 3 случая, когда требуется уплатить сбор. Для каждого случая налог рассчитывается по разным формулам:

Когда не требуется

Статьей 220 Налогового кодекса установлены 3 ситуации, когда гражданин не обязан платить налог на доходы:

  • гражданин купил машину более 3 лет назад;
  • автомобиль продали по более низкой цене, чем уплатили денег при приобретении, то есть прибыли не получено;
  • автомобиль продали за сумму до 250 тысяч рублей.

Льготных ситуаций немного, но под них подпадает большинство сделок купли-продажи с транспортными средствами. Если выполнено хотя бы одно из условий, физические лица освобождаются от налога.

Нужно ли платить по трейд ин

Трейд ин называется сделка, когда салон покупает машину у владельца, вписывая себя в паспорт ТС как собственника. Дополнительные агентские договора или договора комиссии не требуются, только договор купли-продажи. Бывший владелец получает сумму в счет стоимости новой машины или получает деньги на счет.

Как и куда подавать декларацию

Существует несколько способов передать декларацию и оплатить налог:

[3]

  • лично подойти в ближайшее отделение налоговой с декларацией;
  • отправить документы ценным письмом;
  • отправить онлайн декларацию на официальном сайте ФНС.

Чтобы рассчитать налог, будет учтена сумма продажи, налоговый вычет, если есть, то штраф за отсутствие декларации и ежемесячные 5% пени за несвоевременную уплату налога. Сбор невыгоден для продавца, если у него есть договор о получении машины по цене, превышающей указанную сумму.

Если стоимость автомобиля не достигает 250 тысяч рублей, то не поданная вовремя декларация повлечет административный штраф и другие неприятные ситуации. На величину налога влияют несколько факторов, включая ситуации, когда налог не учитывается. Чем дольше ждет продавец, тем более финансово невыгодной будет ситуация.

Какие нужны документы

Документы на уплату налога подаются в следующий год после продажи машины. То есть в 2019 году оплачивается сбор за 2017 год. Основными бумагами считаются:

  • заявление на расчет вычета, если нет документов о покупке машины;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • любые документы, которые подтверждают продажу автомобиля, например, договор купли-продажи или копия паспорта ТС;
  • справка 2-НДФЛ и свидетельство о вычете, которые отправляются в налоговую после получения уведомления из налоговой.

Справка 2-НДФЛ и справка о налоговом вычете предоставляются после специального уведомления от сотрудников ФНС.

Как рассчитать налог

Существует 2 стандартных способа рассчитать налог после продажи машины:

По затратам Этот способ используется, если у продавца остались доказательства о покупке автомобиля, подтверждающие количество затрат. Цена покупки машины вычитается из стоимости продажи авто. Если значение отрицательное, больше ничего считать не требуется: владелец не получил прибыли и не должен вносить деньги в бюджет. Если прибыль была получена, результат расчетов облагается налогом в 13% в 2019 году
По вычету Стандартным вычетом рассчитывают налог граждане, у которых не осталось документов о приобретении автомобиля и они не могут доказать стоимость сделки. Этот способ используется, если гражданин получил машину в подарок или наследство. От суммы продажи транспортного средства отнимается 250 тысяч рублей. Если результат отрицательный, то прибыль не была получена, налог не взимается. В противном случае гражданин обязан внести в бюджет 13% от расчета по формуле

Чтобы лучше понимать процесс расчета налога, нужно сравнить обе ситуации. Например, гражданин приобрел автомобиль 2 года назад за 450 тысяч рублей, затем продал за 500 тысяч рублей. У него сохранились все подтверждающие документы, он знает, за какую сумму приобрел автомобиль.

По затратам получается следующий налог:

По вычету формула следующая:

Если гражданин в течение календарного года продал более одной машины возрастом до 3 лет, то стандартный вычет разрешено применять один раз. Через год возможность появится снова.

Можно ли снизить размер налога

Государство ввело законный способ получить скидку при продаже автомобиля. Согласно статье 220 Налогового кодекса, движимое имущество, которое находится во владении менее 3 лет, подпадает под налоговый вычет, если при продажи авто была получена прибыль. Максимальный размер вычета составляет 250 тысяч рублей.

При расчете налогового вычета необходимо помнить о нескольких нюансах:

  • при подаче декларации требуется поставить сотрудников налоговой в известность о получении налогового вычета, потому что они не обязаны информировать граждан о такой возможности;
  • сумма в 250 тысяч рублей является единоразовой и предоставляется каждый год. При получении вычета за несколько машин требуется рассчитать остальные продажи, кроме первой, с помощью формулы по затратам. В налоговой есть платная услуга составления декларации.

Ответственность за неуплату

Существует много причин, по которым граждане не вносят налог вовремя: умышленное уклонения с целью сберечь деньги, незнание законов и порядка предоставления декларации после продажи собственности, случайное несоблюдение сроков без уважительных причин и т.д. Налоговая не учитывает эти ситуации как основания для избавления от штрафа.

Налогоплательщик обязан будет уплатить не только налог, но и существенный штраф:

  1. За каждый просроченный месяц набегает по 5% штрафа от суммы, которую требуется внести в качестве налога.
  2. Если прошло полгода просрочки, к общей сумме прибавляется штраф в 30%.

Поначалу сотрудники налоговой отправляют уведомления с просьбами подойти в отделение и в добровольном порядке внести штрафы и задолженности. Затем они отправляют иск в суд.

Через несколько месяцев суд принимает решение, дело передается судебным приставам, которые вправе изъять имущество и заморозить счета. Граждане, которые задолжали государству с налогами, не могут выехать за границу.

Видео по теме:

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
    • Москва и Область — +7 (499) 110-56-12
    • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 317-50-97
    • Регионы — 8 (800) 222-69-48
Видео (кликните для воспроизведения).

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источники


  1. Шнитенков, А. В. Глава 23 УК РФ. Преступления против интересов службы в коммерческих и иных организациях. Постатейный комментарий. Судебная практика: моногр. / А.В. Шнитенков. — М.: Юстицинформ, 2018. — 917 c.

  2. Конституционный судебный процесс / ред. М.С. Саликов. — М.: Норма, 2015. — 416 c.

  3. Ванская, Г.П. Библиотечно-библиографическая классификация. Средние таблицы. Практическое пособие. Выпуск 2: 65/68 У/Ц Экономика. Экономические науки; Политика. Политология; Право. Юридические науки; Военное дело. Военная наука / Г.П. Ванская. — М.: Либерея, 2017. — 883 c.
  4. Борисов, А. Н. Комментарий к Федеральному закону «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля» / А.Н. Борисов. — М.: Юстицинформ, 2009. — 272 c.
Сдача машины в трейд ин налог
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here