Можно ли вернуть налог за автошколу

Полезная информация на тему: "Можно ли вернуть налог за автошколу" от профессионалов с комментариями для людей. Здесь собрана информация по тематике, позволяющая ее раскрыть со всех сторон.

Можно ли вернуть 13% за обучение в автошколе, если квитанции не сохранились, а есть только договор?

Добрый день! В 2008 году училась проходила обучение в школе ДОСААФ на водителя ( категория В ), Недавно узнала что можно вернуть 13 процентов за обучение, но к сожалению платежные квитанции не сохранились, а только договор, можно ли на основании договора вернуть эти проценты?

Марина А. | 24.10.18

Добрый день! Нет, без платежных документов вычет получить Вы не сможете. Попробуйте взять в ДОСААФе копии приходных кассовых ордеров.

Налоговый эксперт Ирина Г. | 24.10.18

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 3%
от суммы вычета

Налоговый вычет на обучение в автошколе в 2019 году

Для присвоения статуса водителя автомобиля или другого транспортного средства в России нужно пройти обучающий курс и сдать экзамены. Услугу по получению необходимых навыков предоставляют автошколы. За прохождение курсов для оформления водительского удостоверения учреждения взимают плату. Граждане могут вернуть часть затраченных средств, используя положения НК РФ.

Налоговый вычет за обучение в автошколе предоставляется на основании законодательства РФ, как и за любую другую платную образовательную услугу.

Как получить налоговый вычет за учебу в автошколе

Законодатель предусмотрел для граждан, за которых работодатель добросовестно уплачивает подоходный налог, возможность вернуть часть определенных расходов. Данное правило содержит в себе статья 219 НК РФ.

Большинство людей пользуются данной процедурой для возмещения расходов на получение квалификации или профессии в ВУЗах и других учебных заведениях. Однако сократить затраты на обучение водительским навыкам также возможно.

Подобные курсы являются платной образовательной услугой, поэтому относятся к целям расходования средств, перечисленным в статье 219 НК РФ.

Поскольку данная скидка относится к социальным налоговым вычетам, обращаться за ее начислением можно неоднократно. К примеру, если в 2015 году человеку уже была перечислена выплата, компенсирующая часть оплаты за получение водительских прав дочери, но он сам прошел подобные курсы в 2016 году, он сможет снова вернуть часть затраченных средств.

Скачать для просмотра и печати:

Условия предоставления возврата средств

При выборе учреждения для присвоения статуса водителя транспортного средства граждане редко задумываются о возможности сокращения расходов.

Важно! Возврат денежных средств за обучение в автошколе возможен, если у организации есть лицензия на оказание подобных услуг (пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ).

В противном случае заявителю будет отказано в перечислении уплаченного налога. Поэтому перед поступлением в автошколу требуйте подтверждение прохождения организацией процедуры лицензирования.

Осуществить процедуру можно, если оплата производилась:

  1. За собственное обучение. Начисление компенсации из бюджета возможно независимо от возраста гражданина;
  2. За ребенка. Родители, оплатившие водительские курсы сына или дочери из собственных средств, также вправе рассчитывать на выплату. Для осуществления процедуры необходимо, чтобы возраст ребенка был не больше 24 лет;
  3. За усыновленного ребенка или лица, которое находится под опекой плательщика. Поскольку усыновитель, опекун или попечитель человека является его законным представителем и обеспечивает его материальной поддержкой, он имеет право на возврат НДФЛ , так же как и родной родитель. Гражданин, который прошел курсы, не должен быть старше 24 лет;
  4. За брата или сестру. Законодатель позволяет вернуть часть уплаченных денег за прохождение курсов на выдачу водительского удостоверения, если возраст лица не больше 18 лет.

Обратите внимание! Если налогоплательщик планирует вернуть деньги за обучение усыновленного ребенка или лица, которое находится под опекой, ему необходимо иметь на руках официальные бумаги, подтверждающие его статус законного представителя.

Вам нужна консультация эксперта по этому вопросу? Опишите вашу проблему и наши юристы свяжутся с вами в ближайшее время.

Кто имеет право на вычет

Главным условием для осуществления этой процедуры является наличие статуса налогоплательщика. Заявитель должен быть официально трудоустроен. Его работодатель, в свою очередь, обязан добросовестно перечислять подоходный налог за своего сотрудника.

При этом данным статусом должен обладать тот человек, который оплачивал услуги автошколы, а не сам ученик. Если оплата производилась за ребенка, выплату могут начислить и матери, и отцу сразу. При условии наличия у них официального места работы.

Не имеют права на данную компенсацию физические лица в следующих случаях:

  1. Если плательщик живет на доходы, не облагаемые налогом по ставке 13 процентов. К примеру, является индивидуальным предпринимателем или получает дивиденды;
  2. Если человек не входит в число резидентов России. Статус налогового резидента государства присваивается лицу, если он проживает на территории страны 183 дня в год и более;
  3. Если водительские курсы оплачивало предприятие, и работник не компенсировал их работодателю. В таком случае человек не понес расходы, поэтому и компенсация ему не полагается;
  4. Если были затрачены социальные выплаты, к примеру, материнский капитал. Данные средства не являются доходом гражданина, поэтому и вычет с них начислен не будет.

[2]

Если заявитель планирует получить возврат за собственное обучение, сумма вычета составит 120000 рублей. Но при осуществлении подобной процедуры за образование ребенка, максимальный лимит — 50000 рублей.

Внимание! Если обучение проходили двое детей максимальная сумма возврата составит 100000 рублей, по 50000 за каждого ребенка. Но если за одного ученика получают компенсацию двое родителей, размер не увеличивается (пп. 2 п. 1, абз. 7 п. 2 ст. 219 НК РФ).

Как происходит возврат средств

Законодательство предусматривает два способа начисления налогового бонуса:

В обоих случаях обращаться в Федеральную Налоговую Службу потребуется, но различие заключается в способе перечисления денег.

Независимо от того, какой способ будет выбран, начать необходимо со сбора требующейся документации.

  1. С собранными документами обратиться в отделение инспекции;
  2. Заполнить заявление на предоставление скидки от государства, указав реквизиты банковского счета для получения денег;
  3. Дождаться решения инспектора;
  4. Дождаться поступления денег на счет.
Читайте так же:  Исполнительный лист по алиментам при смене работы

Если принято решение получить вычет через бухгалтерию предприятия, нужно придерживаться следующего алгоритма:

Необходимые документы

Получить выплату через ФНС можно по истечении налогового периода (календарный год), в который осуществлялась оплата водительских курсов. Подать документы работодателю, можно не дожидаясь окончания этого срока.

За предоставлением данной скидки налогоплательщик вправе обратиться в течение трех лет со дня оплаты.

После подачи бумаг государственный орган будет рассматривать заявку в течение 3-6 месяцев. После чего деньги поступят на указанный счет.

Важно! Поскольку данная процедура осуществляется на основании уплаченного лицом налога за год, для полного возврата может быть недостаточно средств. Если гражданин не получит всю сумму полностью за один отчетный период, она не переносится на следующий год.

Мы описываем типовые способы решения юридических вопросов, но каждый случай уникален и требует индивидуальной юридической помощи.

Для оперативного решения вашей проблемы мы рекомендуем обратиться к квалифицированным юристам нашего сайта.

Последние изменения

Наши эксперты отслеживают все изменения в законодательстве, чтобы сообщать вам достоверную информацию.

Добавляйте сайт в закладки и подписывайтесь на наши обновления!

Возврат налога за обучение в автошколе

Вы проходили обучение в автошколе? Отлично. Помимо того, что вы получили права и стали полноправным участником дорожного движения, вы можете получить еще и приятное дополнение в виде налогового вычета.

Для возврата подоходного налога за обучение в автошколе необходимо подать декларацию 3-НДФЛ и документы, подтверждающие право на получение вычета.

Документы для получения вычета за обучение в автошколе:

  1. декларация 3-НДФЛ за тот год, в котором была произведена оплата за обучение;
  2. справка 2-НДФЛ с места работы с суммой начисленных доходов и удержанных налогов за тот год, в котором была произведена оплата за обучение;
  3. копия договора с автошколой на обучение;
  4. копия лицензии образовательного учреждения на оказание соответствующих образовательных услуг;
  5. копия платежных документов, подтверждающих факт внесения оплаты за обучение;
  6. заявление на возврат НДФЛ.

Мнение Федеральной налоговой службы: в соответствии со ст. 13 Федерального закона № 3266-1 статус образовательного учреждения обязательно указывается в его уставе. Право на ведение образовательной деятельности возникает у учебного заведения с момента выдачи лицензии. Таким образом, если гражданин обучался в образовательном учреждении, отвечающем вышеуказанным требованиям, то он соответственно имеете право на получение социального вычета на обучение в сумме фактически произведенных расходов на свое обучение. Основание – письмо ФНС России от 18.12.2009 г. № 3-5-04/1874.

Сдать декларацию 3-НДФЛ на обучение можно в течение всего года. Ограничений по сроку сдачи документов нет. А вот вернуть подоходный налог можно в течение трех лет с даты написания заявления на возврат НДФЛ. Если вы оплатили обучение в автошколе в 2018 году, значит, вы сможете вернуть налог по обучению за 2018 год в 2019, 2020 и 2021 годах. Если вы решите воспользоваться правом на вычет в 2022 году, то будет уже поздно.

Чтобы получить вычет на обучение в автошколе, надо заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ. В этом вам может помочь образец заполнения декларации 3-НДФЛ по обучению.

Кроме того, напоминаем, что заполнить декларацию 3-НДФЛ и получить налоговый вычет можно с помощью нашего сервиса «НДФЛка» При формировании декларации в нашем сервисе, налоговые консультанты помогут вам не только заполнить декларацию, но и ответят на все ваши вопросы.

Можно ли получить налоговый вычет за обучение в автошколе?

Социальные налоговые вычеты широко используются гражданами РФ при покупке жилья, оплате медицинских услуг и обучении в общеобразовательных учреждениях.

Довольно часто из этого списка упускаются автошколы, предоставляющие услуги по обучению вождению различных категорий транспортных средств.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам бесплатной консультации :

—>

И пускай расходы на обучение в автошколах значительно ниже, чем при других категориях налоговых вычетов, даже такая сумма будет совсем нелишней в семейном или личном бюджете. О том, как оформить налоговый вычет за обучение в автошколе, поговорим далее.

Как составить заявление в налоговую о возврате излишне уплаченной госпошлины? Узнайте об этом из нашей статьи.

Можно ли вернуть средства?

Возврат подоходного налога оформляется при обучении в образовательных учреждениях.

Так как автошколы являются таким учреждением, то на обучении в них также предоставляется социальный налоговый вычет.

Вернуть можно подоходный налог за предыдущие три года, но не более 13% от средств, оплаченных по договору обучения ежегодно.

Таким образом, при средней оплате за обучение в автошколе в размере 15-20 тыс. рублей, сумма налогового вычета составит примерно 2-2,5 тыс. рублей.

Юридические основания

Основания для оформления социального налогового вычета устанавливаются:

  • 219 ст. Налогового кодекса РФ;
  • федеральным законом №120-ФЗ от 03.06.2009 «О внесении изменений в 219 ст. Налогового кодекса».

к содержанию ↑

Какой должна быть автошкола?

Оформить налоговый вычет можно только в лицензированной школе.

Чтобы вернуть подоходный налог, при подаче декларации требуется предоставить договор на обучение и копию государственной лицензии образовательного учреждения.

Оформить возврат подоходного налога за обучение в автошколе, не имеющей такой лицензии, не получится.

Каков размер штрафа за несвоевременную замену паспорта? Ответ узнайте прямо сейчас.

Кому предоставляется?

Налоговый вычет предоставляется:

  • работающим ученикам, платящим подоходный налог;
  • работающим родителям учеников, при условии, что тем не исполнилось 24 лет;
  • налогоплательщику — брату (сестре) обучающегося, при условии, что тот оплачивал обучение (до 24 лет обучающегося);
  • опекунам или бывшим опекунам обучающихся (до 18 и 24 лет соответственно).

Налоговый вычет не смогут получить неработающие ученики, либо родители учеников, возраст которых превышает 24 года.

Также налоговый вычет не будет предоставлен, если обучение в автошколе оплачивалось из средств материнского капитала.

Читайте так же:  Почему нет перерасчета пенсии неработающему пенсионеру

Как осуществить возврат?

Подать заявление на возврат подоходного налога можно в следующем после обучения году. Налоговую декларацию можно заполнить и подать в течение всего года, а не только до 1 мая, как должны делать оплачивающие налоги резиденты.

Так как оформить социальный налоговый вычет можно только за 3 года, то с момента обучения не должно пройти больше этого срока.

То есть, если обучение проходит в 2017 году, то крайний срок подачи для возврата налога — 2020 год.

Необходимые документы

Кроме декларации в отделение требуется предоставить следующий список документов:

  • заявление на предоставление налогового вычета;
  • бухгалтерскую справку с места работы (форма 2-НДФЛ);
  • платежные документы — кассовый чек и квитанцию, подтверждающие сумму оплаты;
  • копию документов, подтверждающих родственные отношения с обучаемым (при оплате за ребенка или родственника);
  • копию документов опеки или попечительства над обучающимся (бывшее или действующее);
  • копию договора на обучение;
  • копию лицензии автошколы на предоставление образовательных услуг.

Расчет налогового вычета очень прост — требуется умножить сумму, затраченную на обучение на 0,13 (13%). Размер выплаты не может превышать 13% от полученных за год доходов.

То есть, если в декларации указана сумма доходов меньшая, чем стоило обучение в автошколе, то размер налогового вычета будет рассчитываться именно от суммы дохода.

Заполнение декларации

Заполнение налоговой декларации на налоговый вычет за обучение в автошколе ничем не отличается от заполнения декларации по другим налоговым вычетам.

Заполнить декларацию можно:

  1. Взяв бланки декларации в отделении ФНС.
  2. Скачав электронные бланки или программу для заполнения на официальном сайте ФНС.
  3. Через портал «Госуслуги».

Налоговая декларация всегда заполняется от имени налогоплательщика, то есть того, кто потратил денежные средства на обучение, даже если обучалось другое лицо (ребенок, брат, сестра).

Сейчас самый простой способ заполнить декларацию — воспользоваться электронной формой или программой по ее заполнению.

В электронной декларации следует:

  1. Выбрать год, за который подается декларация (год обучения).
  2. Указать ее тип (выбрать галкой пункт 3-НДФЛ).
  3. Выбрать код ИФНС, в которую подается декларация.
  4. Заполнить личные данные о налогоплательщике.
  5. Заполнить графы помесячных доходов и суммы начисленного и удержанного НДФЛ в соответствии со справкой 2-НДФЛ, предоставленной работодателем.
  6. Заполнить данные о работодателе, которые можно взять также из справки 2-НДФЛ.
  7. Выбрать пункт «Вычеты по обучению».
  8. Заполнить раздел по расходам на обучение (выбрать свое обучение или обучение ребенка).

Заполнив все пункты, следует кликнуть кнопку «Сохранить».

Программа или электронная декларация автоматически сгенерирует оставшиеся необходимые пункты и коды.

Заполнение декларации вручную в письменном виде принципиально не отличается от электронной версии.

Необходимо будет узнать коды доходов и указать их. Заполнение ячеек производить аккуратным понятным почерком, в каждой ячейке — один символ.

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ.

Подача бумаг

После заполнения декларации с полным набором документов, указанным выше, следует отправиться в отделение ФНС к инспектору, который будет принимать пакет документов.

Каждый поданный документ следует указывать в «Реестре подтверждающих документов при предоставлении декларации 3-НДФЛ», который можно заполнить заранее или на месте.

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Чтобы получить налоговый вычет, следует 3 месяца спустя (отведенные на проверку декларации) вновь посетить отделение ФНС.

Если налоговый вычет будет предоставлен, то нужно написать заявление на его получение с указанием банковских реквизитов, на которые будут переведены средства. Обычный срок перевода денежных средств составляет 1 месяц.

Многие граждане РФ не знают, что можно осуществлять различные налоговые вычеты, такие как за имеющегося ребенка или за оказание платных медицинских слуг, не говоря уж об обучении в автошколе.

Пускай выплата невелика, от любого налогового резидента РФ требуется лишь пара часов на заполнение электронной декларации и 2-3 посещения отделения ФНС, чтобы вернуть часть затраченных средств.

Как проверить продвижение очереди в детский сад через Интернет? Читайте об этом здесь.

Как правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ для возврата средств? Узнайте об этом из видео:

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:


Это быстро и бесплатно !

Вычет за обучение в автошколе

Краткое содержание

  • Положен налоговый вычет за обучение в автошколе.
  • Могу ли я получить налоговый вычет за обучение в автошколе, окончил в 2013 г.
  • Могу ли я рассчитывать на налоговый вычет за обучения ребёнка в автошколе.
  • Можно ли получить вычет за обучение в автошколе?
  • Как получить налоговый вычет за обучение в автошколе?
  • Могу ли я сделать налоговый вычет за обучение и в ВУЗе и в автошколе?
  • Могу ли я получить налоговый вычет за обучение в автошколе?
  • Налоговый вычет за обучение в автошколе
  • Налоговый вычет за обучение в ВУЗе
  • Вернуть деньги за обучение в автошколе
  • 13 процентов за обучение в автошколе
  • Возврат за обучение в автошколе

1. Положен налоговый вычет за обучение в автошколе.

1.1. Доброго времени суток! Если доходов, облагаемых по ставке 13%, у физ. лица не было, то получить вычет за обучение и вернуть налог нельзя.

1.2. Здравствуйте! В данном случае в соответствии с существующим законодательством Вы имеете право на налоговый вычет. Удачи Вам всего самого доброго.

1.3. Добрый вечер!
Чтобы получить налоговый вычет в данной ситуации, необходимо предоставить в налоговую инспекцию документы, подтверждающие оплату обучения в автошколе и сможете оформить вычет без проблем за последние 3 года, если вы работали и платили налог.

2. Могу ли я получить налоговый вычет за обучение в автошколе, окончил в 2013 г.

2.1. —Здравствуйте, не сочиняйте, нет никакого налогового вычета за обучение в автошколе. Удачи Вам, и всего хорошего. :sm_ax:

2.2. Здравствуйте Екатерина. Если являетесь плательщиком НДФЛ и официально работаете, в этом случае налоговый вычет вы получите сможете

2.3. Доброго времени суток! Увы, не сможете получить налоговый вычет за обучение в автошколе в 2013 году. Сроки обращения за вычетом истекли.

2.4. Добрый день! Вы можете получить налоговый вычет за предыдущие три года, за 2013 год уже не получите, так как прошло более трех лет.

Читайте так же:  Срок давности возврата налогового вычета

2.5. Здравствуйте. Налоговый вычет можно получить за денежных сумм, потраченных на обучение при условии что вы имеете доход, облагаемый НДФЛ. Обратитесь в налоговую с декларацией приложенными документами.

2.6. К сожалению, вы не сможете получить налоговый вычет за обучение в автошколе в 2013 году. Успешно решить Ваш вопрос можно с юридической помощью.
Спасибо за то, что воспользовались услугами сайта!

2.7. Здравствуйте.
Увы нет. Такой фычет не предусмотрен законом. См внимательно ст 220 НК РФ.
С уважением Коллектив ООО «ОРИОН».

3. Могу ли я рассчитывать на налоговый вычет за обучения ребёнка в автошколе.

3.1. Можете рассчитывать.

3.2. —Здравствуйте, не можете.законом он не предусмотрен. Всего хорошего.

4. Можно ли получить вычет за обучение в автошколе?

4.1. Можно ли получить вычет за обучение в автошколе?
—нельзя.

[1]

4.2. Да, возможно, так как автошкола считается образовательным учреждением. Вы имеете право вернуть 13% от стоимости обучения. Социальный налоговый вычет на обучение может получить любой, кто в течение года оплатил свое обучение в автошколе или обучение своих детей в возрасте до 24 лет. Вам понадобятся квитанции об оплате (платежные документы), договор на обучение, заверенная копия лицензии, на оказание соответствующих услуг

5. Как получить налоговый вычет за обучение в автошколе?

5.1. Здравствуйте! Предоставить в налоговую инспекцию декларацию,приложить договор ,лицензию,документы об оплате,справку 2-НДФЛ от работодателя.

6. Могу ли я сделать налоговый вычет за обучение и в ВУЗе и в автошколе?

6.1. Здравствуйте! Да,можете.Ст.219 НК РФ.

7. Могу ли я получить налоговый вычет за обучение в автошколе?

7.1. Здравствуйте! Да,можете получить,если обучались не ранее 2012г.

8. Моя дочь учится в ВУЗе на коммерческой основе. Стоимость обучения 82200₽/год. Я получаю вычет от 50000₽. Дочь планирует параллельно учиться в автошколе. Стоимость обучения 27000₽. Может ли её папа получить налоговый вычет за автошколу в том же налоговом периоде, что и я?

8.1. Добрый день!
В соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 219 Налогового Кодекса РФ, налогоплательщик имеет право на получение налогового вычета в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет.
Указанный социальный налоговый вычет предоставляется при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения, а также представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы за обучение.
Отец Вашей дочери имеет право получить налоговый вычет в том же налоговом периоде, что и Вы, при условии, если оплату за обучение в автошколе осуществлял он сам.
Желаю Вам удачи!

9. Я имею право на налоговый вычет за обучение в автошколе я безработный мне 26 лет мать инвалид докинула 5 в долг под процент звонил на горячую линию налоговой сказали только работающие официально имеют право.

9.1. Здравствуйте! Налоговый вычет предполагает возврат уплаченных Вами налогов. Если Вы их не платите, то, безусловно, никакого налогового вычета быть не может. Удачи Вам и всего самого доброго.

10. Такой вопрос: смогу ли я воспользоваться налоговым вычетом за обучение в автошколе, если оплата и обучение будут в конце 2018 г., а налогооблагаемые доходы с начала 2019 г., т.к. до 2019 нахожусь в отпуске по уходу за ребенком до 3 лет. Уточнение-обучение в рассрочку и большая часть будет оплачена в январе 2019 г.

10.1. Вы можете воспользоваться вычетом на обучение в автошколе по расходам за 2019 год. (ст. 219 НК РФ)

11. Скажите пож. могу ли я сейчас получить налоговый вычет за обучение в автошколе в 2015 году. Заранее благодарю за ответ.

[3]

11.1. Добрый вечер. Вы можете получить налоговый вычет за оплату любого курса, в том числе за обучение в автошколе. Налоговый кодекс ст 219

12. Мне 64 года, я пенсионер. В этом году обучался в автошколе, на права. За обучение заплатил более 30000 рублей. Могу ли я получить 13% налоговый вычет?

12.1. Здравствуйте! Если официально работаете (удерживают НДФЛ), то только в этом случае можно получить социальный налоговый вычет на обучение.

12.2. Нет, не смогут пенсионеры получить данный вычет ни за какое обучение, так как не являются плательщиками НДФЛ. Всего вам доброго и удачи!

12.3. Здравствуйте.
Вы можете претендовать на получение НДФЛ в размере 13% только в том случае, если Вы официально трудоустроены, если же Вы не работаете, то не являетесь плательщиком НДФЛ, соответственно возвращать нечего.

13. Можно ли получить налоговый вычет за обучение в автошколе исколько раз в жизни можно воспользоваться этим правом.

13.1. Здравствуйте! Налоговый вычет за обучение можно получать неограниченное количество раз, при этом организация должна иметь лицензию, в ИФНС вместе с декларацией и заявлением надо предоставить договор на обучение.

13.2. Доброго времени суток!
Собирайте все необходимые документы и обращайтесь в ИФНС, у организации должна быть лиензия, только тогда вы вправе получить налоговый вычет.
Всего Вам наилучшего!

Можно ли вернуть 13% за обучение в автошколе?

Добрый вечер! Скажите, пожалуйста, могу ли я вернуть 13% за обучение в автошколе?

Добрый день! Получить налоговый вычет на обучение в автошколе Вы можете, если официально работаете, и с Вас удерживается налог на доходы. Однако необходимо иметь в виду, что образовательное учреждение должно иметь соответствующую лицензию или иной документ, подтверждающий статус учебного заведения (абз. 3 пп. 2 п. 1 ст. 219 НК).

Налоговый эксперт Анна Л. | 24.10.18

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 3%
от суммы вычета

Варианты возврата 13 процентов от покупки машины

Если гражданин уже получал налоговый вычет, то он обязательно задумается над вопросом, можно ли вернуть 13% от покупки машины. Ведь машины – не дешевые средства передвижения. Есть модели, которые стоят дороже квартир.

Поэтому многие и задумываются о возможностях возвращения подоходного налога при приобретении средства передвижения. Давайте разберемся, положен ли налоговый вычет при сделке купли-продажи автомобиля и какие есть легальные способы экономии средств при приобретении авто.

Читайте так же:  Инвалид 3 группы какова пенсия

Общая информация

Чтобы ответить на вопрос, можно ли вернуть 13% от покупки машины или любого другого транспортного средства, стоит разобраться в условиях и правилах получения возврата средств.

Получить налоговый вычет могут следующие лица:

  1. Резиденты России, которые трудоустроены официально, ранее не получавшие уплаченные по налогам деньги в полном объеме.

Это интересно! Каждый гражданин должен четко разделять понятия «резидент» и «нерезидент». Если сказать простыми словами, резидент – это лицо, которое постоянно проживает на территории Российской Федерации. Но есть и некоторые дополнения, например, лицо должно иметь гражданство или вид на жительство в России. При этом гражданин должен проживать на территории РФ не менее полугода и не иметь вида на жительство в другой стране.

  1. Пенсионеры, которые удовлетворяют вышеперечисленным условиям. При этом пенсионер должен был работать какой-либо период за 36 месяцев до момента подачи заявления на вычет.

Возврат средств осуществляется на покупку (затраты):

  1. Недвижимого имущества (квартира, дом, дача, земельный участок для строительства жилого помещения).
  2. Образование детей.
  3. Лечение себя или близких родственников.
  4. Благотворительные цели.

Это важно! Автомобиль не входит в перечень, по которому можно вернуть уплаченный налог.

Значит, 13 процентов от покупки машины или любого другого транспортного средства вернуть нельзя. Но можно ли как-то вернуть деньги? Или сэкономить средства на приобретении автомобиля? Давайте разбираться.

Способы экономии

Итак, мы уже выяснили, что возврат налога при приобретении машины невозможен. Но способ сэкономить на сделках все-таки существует. Но вернуть деньги можно не при покупке, а при продаже транспортного средства.

Каждый гражданин Российской Федерации знает, что при получении прибыли он должен уплатить налоги. И именно на этом налоге можно сэкономить существенное количество денежных средств.

Если при продаже автомобиля, который находился в собственности менее трех лет, была выручена прибыль, то гражданин должен заплатить с нее 13 процентов в пользу государства. А если машина была продана нерезидентом, то уплатить придется уже 30 процентов.

Как рассчитывается сумма налога?

Как известно, налог платят только с прибыли. Он рассчитывается так:

Стоимость приобретения транспортного средства – стоимость продажи = прибыль, с которой взымается налог.

Это интересно! Возможность высчитывания суммы приобретения имеется только в случае предоставления документов, подтверждающих начальную стоимость. Если таковых документов не сохранилось, то суммой прибыли признается вся стоимость продажи.

Но в таком случае можно использовать налоговый вычет при продаже автотранспортного средства. Он равен 250 000 рублей и позволяет уменьшить налогооблагаемую базу.

Приведем пример. Владелец транспортного средства продает его за 1 миллион рублей. Купил он его за 200 000 рублей. Но документов, подтверждающих стоимость приобретения, не сохранилось. Значит прибылью признается вся стоимость продажи.

То есть налог 13 процентов придется уплатить с 1 000 000 руб., что очень много. Но возврат налога за машину при ее продаже позволяет уменьшить налогооблагаемую базу на 250 тысяч. То есть налоги придется вернуть с 750 000 рублей.

А если автомобиль был продан за сумму в 250 тыс. или меньше, то налог и вовсе платить не надо. Именно так можно вернуть 13% от приобретения машины, если до этого вы продавали автомобиль, которым владели менее 3 лет.

В случае владения более 36 месяцев налоги вовсе не платятся.

Вывод. Вернуть 13 процентов от приобретения машины нельзя, однако сделать это можно при продаже. Значит, если автовладелец решил сменить автомобиль, то возврат налогов возможен при использовании налогового вычета.

Чтобы использовать налоговый вычет при продаже, гражданин должен являться резидентом страны, иначе вернуть налоги не удастся.

Для возврата денежных дивидендов следует подать декларацию в установленные законом сроки о продаже автомобиля, в которой указать факт использования налогового вычета, что позволит сэкономить на налогообложении.

Взаимозачет как способ экономии

Взаимозачет также поможет вернуть 13 процентов при приобретении автомобиля. Предположим, что вы продали машину и заплатили налог в размере 100 000. В этом же году гражданин приобрел квартиру, с покупки которой вернул 260 000 рублей. То есть выгода составила 160 000 рублей. Если же в этом же году была куплена машина, то можно считать, что вы вернули средства на ее приобретение. Конечно, это не возврат средств при покупке машины. Однако деньги все-таки были сэкономлены.

Нелегальными способами экономить на покупке машины не рекомендуют. Но некоторые все же делают это. Например, указывают заведомо неверную стоимость продажи, за счет чего вовсе не уплачивают налоги. Государству это не выгодно, поэтому власти пытаются бороться с нарушителями законов различными методами.

Если нарушителя поймают, то заплатить придется в разы больше. Сначала придется уплатить штраф, потом сумму налога с процентами, а также штрафы за не предоставление декларации в налоговую инспекцию. Также, скорее всего, на уклонителя лягут все судебные издержки.

О некоторых других способах возврата налога при приобретении транспортного средства можно узнать, просмотрев видео:

Сроки предоставления декларации

Согласно законодательным актам, декларацию в налоговые представительства следует предоставить в срок до 30 апреля года, который следует за годом заключения сделки купли-продажи. А налог при необходимости уплачивается в срок до 15 июля того же года после подачи декларации в налоговую инспекцию.

  • Вернуть 13 процентов от покупки машины по закону нельзя, так как она не входит в перечень, по которому получают налоговый вычет. Но все-таки возврат средств с покупки машины возможен.
  • Вернуть деньги с продажи машины можно в случае продажи другого автомобиля, который находился в собственности менее 36 месяцев. Сэкономить в этом случае можно при использовании налогового вычета в размере до 250 000 рублей.
  • Также можно сделать своеобразный взаимозачет. Например, получить налоговый вычет при приобретении квартиры или другого недвижимого имущества. Тогда часть этих денег можно потратить на покупку нового авто.

Технически, вернуть 13 процентов с покупки автомобиля нельзя, так как законодательными актами это не предусмотрено. Но сделать это можно при продаже.

Читайте так же:  Как не платить налог за мощный автомобиль

Налоговый вычет на обучение в автошколе 2019

Налоговый вычет на обучение в автошколе – возможность для новоиспеченного автолюбителя вернуть часть уплаченной суммы за сдачу теоретического и практического экзамена. Как правило, получение прав в России сегодня невозможно на безвозмездной основе, приходится пользоваться платными услугами частных автомобильных школ. Человек, выбравший для этого школу, отвечающую установленным государством критериям, сможет собрать документы и подать запрос на получение вычета с потраченной суммы.

Какие условия должны быть соблюдены для получения выплаты

Требуется соблюдение установленных законом условий относительно:

  1. Личности человека, желающего получить выплату;
  2. Учреждения, в котором сдавались экзамены на получение прав.

Так вообще не могут претендовать на вычет граждане без официального трудоустройства и которые не уплачивают 13% НДФЛ с дохода. Не могут подавать документы студенты, у которых нет иного дохода за исключением стипендии и неработающие пенсионеры. Также подобной возможности лишаются женщины, находящиеся в декретном отпуске по уходу за ребенком.

Портрет получателя вычета выглядит так: совершеннолетний резидент страны, имеющий официальную работу и заработок. Не имеют права на вычет ИП, работающие по упрощенной системе налогообложения. Перед подготовкой документов на вычет следует проверить, не относится ли человек к любой из описанных выше групп.

Вычеты предоставляются за:

  • Свое обучение. Законом установлен лимит в сумме 120 тысяч рублей;
  • Обучение детей, которым не исполнилось 24 года. Не больше 50 тысяч рублей ;
  • Обучение брата или сестры на аналогичных условиях.

Например, Виктор собирается получить вычет за обучение 18-летней дочери в автошколе. Он заранее обсудил этот момент с дирекцией и заключил договор на свое имя. Когда обучение дочери подошло к концу, Виктор получил копию договора с образовательным учреждением и готовит другие документы для передачи работодателю.

Другие особенности вычета

Итак, налоговый вычет можно получить:

  1. Только если у автомобильной школы есть лицензия. Копию этого документа необходимо прикрепить к пакету документов на вычет;
  2. Если налогоплательщик подготовит все чеки и квитанции, доказывающие факт понесенных им расходов;
  3. Если для оплаты обучения применили средства маткапитала, вычет не предоставляется;
  4. За собственное обучение вычет дается в сумме 120 тысяч рублей, за обучение детей – по 50 тысяч, т.е. 6500 рублей;
  5. Сумма возмещения не увеличивается, если документы на вычет родители заполнили одновременно;
  6. Существует срок давности – 3 последних года, за более ранний период компенсация недоступна.

Подача документов на вычет возможна в налоговой и через работодателя. Второй случай все равно подразумевает необходимость визита в ФНС – там сперва требуется получить справку, доказывающую право налогоплательщика на вычет.

У обоих методов есть плюсы и минусы:

  • Ждать проверки документов у работодателя нужно месяц, в следующем после обращения месяце уже начисляются выплаты. В налоговой срок проверки длится 3 месяца;
  • В налоговой сумму можно получить сразу путем перечисления по реквизитам расчетного счета. По месту работы – только частями, на протяжении пары месяцев из зарплаты человека не станут удерживать НДФЛ;
  • Работодателю следует передать заявление и справку из ФНС на право получения вычета. В налоговую же нужно отнести полный пакет документов, включительно с декларацией 3-НДФЛ.

Какой метод выбрать – каждый человек решает, исходя из своих потребностей.

Какие документы следует собрать

Автоматически получить компенсацию нельзя, для этого нужно предоставить:

  1. Квитанции и чеки как доказательства целевых расходов;
  2. Справка 2-НДФЛ. Служит основанием для расчетов суммы удержанного налога, получают ее в бухгалтерии по месту работы;
  3. Заполненную декларацию 3-НДФЛ;
  4. Копию договора с автошколой как подтверждение факта прохождения обучения;
  5. Копию лицензии автошколы;
  6. Если вычет получают за родственника – копию паспорта или свидетельства о рождении родственника для установления факта родства.

Документы подаются лично, направляются по почте или передаются через личный кабинет на сайте ФНС.

Какие суммы получится вернуть

Государством установлены лимиты налогового вычета расходов, потраченных на обучение в автошколе в размере – 120 тысяч рублей для самого налогоплательщика и 50 тысяч рублей на каждого ребенка в семье или на родителей. Из этой суммы полагается только 13% вычета, поэтому выходит, что гражданин получит за собственное обучение максимум 15 600 рублей , а за обучение детей – 6500 рублей. Но не всегда есть возможность получить полный возврат, потому что всё зависит от доходов налогоплательщика.

У налогоплательщиков есть возможность подать документы на возврат денежных средств только по истечении налогового периода, в котором было обучение в автошколе. В 2019 году разрешается подать документы на протяжении 3 лет после получения водительских прав.

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Важно учитывать, что поданные документы могут быть на рассмотрении от 3 до 6 месяцев в государственных органах. Как только комиссия примет решение, гражданина уведомят одним из доступных способов и перечисления денег. Важный момент: вычет не переносится на следующий налоговый период.

Источники


  1. Панов, А.Б. Административная ответственность юридических лиц. Монография / А.Б. Панов. — М.: Норма, 2016. — 651 c.

  2. Лебедева, С. Н. Международный коммерческий арбитраж. Комментарий законодательства / Под редакцией А.С. Комарова, С.Н. Лебедева, В.А. Мусина. — М.: Редакция журнала «Третейский суд», 2014. — 416 c.

  3. Марченко, М.Н. Общая теория государства и права. Академический курс в 3-х томах. Том 2 / М.Н. Марченко. — М.: Зерцало, 2002. — 895 c.
  4. Профессиональная этика и служебный этикет. Учебник. — М.: Юнити-Дана, Закон и право, 2014. — 560 c.
  5. Малько, А.В. Теория государства и права. Гриф УМО МО РФ / А.В. Малько. — М.: Норма, 2015. — 203 c.
Можно ли вернуть налог за автошколу
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here