3ндфл для налогового вычета инструкция заполнения

Полезная информация на тему: "3ндфл для налогового вычета инструкция заполнения" от профессионалов с комментариями для людей. Здесь собрана информация по тематике, позволяющая ее раскрыть со всех сторон.

Пример инструкции по заполнению декларации 3-НДФЛ

В данной статье будет приведена инструкция по заполнению 3-НДФЛ в 2019 году с примерами, рассмотрены основные правила оформления налоговой декларации, а также отмечены другие немаловажные детали.

В 2019 году необходимо пользоваться бланком 3-НДФЛ самой последней версии, утвержденной 25 октября 2017 года, в который можно внести данные как от руки, так и с помощью определенной программы.

  • Воспользоваться пустым бланком декларации можно по ссылке.
  • Чтобы ознакомиться с образцом заполнения 3-НДФЛ, перейдите по ссылке.
  • Скачать программу для заполнения налоговой декларации можно здесь.

Любой налогоплательщик, который хочет возместить подоходный налог путем оформления вычета, обязательно должен заполнить титульную страницу декларации, два первых ее раздела, а также лист А. В связи с этим предлагаем рассмотреть примеры оформления этих листов.

ВНИМАНИЕ! Для того чтобы придать юридическую силу заполненному бланку декларации, обязательно следите за тем, чтобы на каждой странице был проставлен ее номер, идентификационный номер налогоплательщика, а также его фамилия и первые буквы имени и отчества. Помимо этого, на каждом листе должна стоять дата и присутствовать подпись физического лица.

Как заполнить титульный лист

Самая первая страница декларации предназначена для указания основных сведений о физическом лице, которое претендует на начисление налоговой скидки. На титульном листе обязательно должна присутствовать следующая информация:

  • Общие данные. Как правило, это номер корректировки (если документ подается на рассмотрение в первый раз, то проставляется цифра 0, если второй раз за один и тот же налоговый период – единица, и так далее), налоговый период и код налоговой инспекции.
  • Паспортные данные налогоплательщика. Для начала нужно проставить код паспорта (число 21), после этого прописать серию и номер, а также не забыть указать, когда и каким органом он был выдан. После этого претенденту на возмещение налога необходимо отметить, является ли он резидентом России (если да, то поставить цифру один; если нет, цифру два).
  • Адрес претендента на вычет. Чтобы правильно написать координаты адреса, для начала отметьте, идет речь об адресе, по которому физическое лицо проживает (единица), либо об адресе пребывания (двойка). Затем напишите почтовый индекс, код региона и полное название улицы вместе с номерами дома и квартиры.

Следует отметить, что если у претендента на налоговую скидку нет паспорта, то на титульном листе бланка 3-НДФЛ нужно указывать данные любого другого документа, удостоверяющего личность.

Как оформить первый раздел

Этот лист налоговой декларации посвящен суммам налоговых сборов, которые впоследствии будут возвращены физическому лицу, получившему вычет. В строке 010 необходимо поставить число два, тем самым обозначив, что документ заполняется с целью возврата денежных средств из государственного бюджета.

После этого необходимо написать код бюджетной классификации и ОКТМО в строчках 020 и 030 соответственно (данные коды можно узнать у налогового агента либо на специально предназначенных сайтах).

Теперь остается написать самое главное, что должно присутствовать в первом разделе декларации, – сумму компенсации, которая будет начислена физическому лицу после оформления налоговой скидки.

Если в результате подсчетов размеров данной суммы выходит дробное число, то его округлять не нужно. Указывайте сумму как есть – не только ее целую часть (рубли), но и дробную (копейки).

Как вписать данные в раздел два

Так как начисление вычета подразумевает возмещение налогоплательщику НДФЛ, который ранее был снят с его заработной платы в размере 13%, то в строке 001 второго раздела ставится именно эта цифра.

В подпункте 1.1 прописывается общая сумма прибыли, которую физическое лицо заработало на территории России в течение данного налогового периода. В подпункте 1.4 отображается размер вычета, полагающегося налогоплательщику, а в подпункте 1.6 подсчитывается сумма, которая будет облагаться налоговыми сборами (от суммы общего дохода отнимается сумма вычета).

После того как необходимые ячейки первого пункта заполнены, можно переходить ко второму пункту, в котором нужно внести информацию всего лишь в три строки.

Это подпункт 2.7, требующий прописки суммы налога, которую налогоплательщик должен выплатить (это 13% от суммы, указанной в подпункте 1.1), подпункт 2.8, предназначенный для внесения снятой суммы налога (это 13% от суммы, отображенной в подпункте 1.6), а также подпункт 2.16 (это разница двух вышеприведенных сумм – подпункта 2.8 и 2.7).

Если налогоплательщик работает в России и получает прибыль на территории данного государства, ему потребуется оформить лист А и внести в него такие сведения:

  1. Коды. Для начала нужно поставить код вида дохода, с которого физическое лицо желает возместить НДФЛ. Если это заработная плата, то пишется код 06. Затем указывается идентификационный номер источника, с которого физическому лицу была выплачена прибыль, коды причины постановки на учет и ОКТМО.
  2. Источник прибыли и размер снятого налога. В строке, требующей прописки источника прибыли, нужно написать название предприятия, внутри которого работает налогоплательщик и получает свой доход. Например, ООО “ДЕ-ЛЮКС”. А в строке 010 следует отметить размер снятого налога. Как правило, это 13% от дохода.
  3. Размер дохода. В листе А обязательно прописывается общий размер прибыли налогоплательщика и рядом сумма дохода, подлежащая снятию налоговых сборов. Зачастую это одна и та же сумма. После этого нужно отметить точную сумму подоходного налога, которая должна была быть изъята с прибыли претендента на вычет, а также сумму, снятую в действительности.

Правила заполнения документа

Самым главным правилом оформления бланка декларации является то, что вся присутствующая в нем информация должна вноситься лишь на основании других документов, которые имеются у налогоплательщика. Помимо этого, стоит уделить внимание и некоторым другим правилам оформления:

Читайте так же:  Налог на доходы физических лиц курсовая

3ндфл для налогового вычета инструкция заполнения

. Сперва обязательно снимите галку на вкладке стандартных вычетов «предоставить стандартные вычеты» (В том случае если вы хотите получить и стандартный и имущественный вычет заполняем обе вкладки)

1. Если вы приобрели жилье и хотите получить имущественный налоговый вычет — переходим на вкладку дом, ставим галку — предоставить имущественный налоговый вычет

Далее добавляем в список объектов, недвижимость за которую вы хотите получить имущественный налоговый вычет.

2. Выбираем способ приобретения вашего имущества

3. Затем нам нужно выбрать наименование объекта из выезжающего списка: это может быть квартира, дом, комната и т.д.

4. После этого выбираем признак налогоплательщика. Как правило, декларацию на имущественный вычет на квартиру заполняет собственник (как в нашем примере), но заявителем может быть и супруга собственника, родитель и т.д.

Далее вам нужно заполнить информацию о вашем недвижимом имуществе, согласно свидетельству о собственности. Если его нет под рукой вы можете узнать кадастровый номер для 3-НДФЛ, зная лишь адрес. Для этого необходимо перейти на сайт Росреестра и узнать кадастровый или условный номер всего в пару кликов.

Указываем дату регистрации права собственника на жилой дом, квартиру или комнату, эту дату вы также найдете в свидетельстве о собственности.
При необходимости также указываем даты всех документов, задействованных в вашем случае для получения имущественного вычета.

Ниже указываем стоимость объекта либо доли приобретенного вами имущества и проценты по кредитам, указанные в платежных документах при покупке недвижимости.

После заполнения всех граф выбираем кнопку просмотр декларации. Если все верно выводим файл на печать.

Если вы подаете декларацию не в первый раз вам необходимо заполнить поля вычет по предыдущим годам и сумма, переходящая с предыдущего года, для того чтобы узнать их вам поможет соответствующая статья.

Что касается окна вычет у налогового агента в отчетном году — то там нужно оставить 0, если работодатель не предоставлял вам никаких налоговых вычетов.

Декларация 3-НДФЛ для получения имущественного вычета заполнена, как видите все просто.

Если вы не еще не заполняли предыдущие вкладки в программе:

Инструкции по заполнению декларации 3-НДФЛ в 2019 году за 2018 год, на имущественный, социальный и стандартный налоговые вычеты (образец и примеры)

Перед заполнением декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет (имущественный, социальный и стандартный), вам необходимо скачать программу для заполнения декларации. Скачать ее вы можете либо на нашем сайте, либо на официальном сайте gnivc.ru. После этого можно приступать к заполнению. Естественно, что перед этим вы должны обложиться всеми необходимыми документами для получения налоговых вычетов, ведь большую часть данных нам придется брать именно оттуда. После заполнения декларации 3-НДФЛ в программе вы можете сразу проверить вашу декларацию за 2018 год, или предшествующие года. После чего её можно распечатать, либо если не уверены в своих силах можете сохранить файл с вашими трудами на флешке и при сдаче декларации, если что то заполнено не так попросить инспектора, чтобы он подправил вашу декларацию. Также вы можете сохранить ее в формате PDF. Итак приступим .

Сперва заполняем три обязательных пункта в программе согласно примерам

И затем переходим непосредственно к налоговым вычетам и образцам заполнения

Задание условий

После открытия программы декларация перед вами появится первое поле для заполнения задание условий — тут все довольно просто.

1. Выбираете тип декларации 3-НДФЛ

2. Номер инспекции — выбираете ваш номер инспекции

Сведения о декларанте

Заполняем декларацию далее. Следующая графа для заполнения — Сведения о декларанте
В первой вкладке заполняем все поля согласно вашему паспорту

Доходы полученные в РФ

1. Вверху выбираем ставку налога, по умолчанию там стоит 13%

2. Далее нам нужно добавить источника выплат — т.е. вашего работодателя, при этом нужно указать его ИНН, КПП, ОКТМО все эти данные вы найдете в справке 2-НДФЛ выданной вашим работодателем. Все реквизиты вашего работодателя указаны в ней в пункте 1: «Данные о налоговом агенте»

Имущественный налоговый вычет

. Сперва обязательно снимите галку на вкладке стандартных вычетов «предоставить стандартные вычеты» (В том случае если вы хотите получить и стандартный и имущественный вычет заполняем обе вкладки)

1. Если вы приобрели жилье и хотите получить имущественный налоговый вычет — переходим на вкладку дом, ставим галку — предоставить имущественный налоговый вычет

Стандартный налоговый вычет на детей

Если вы не получали стандартного вычета на детей у вашего работодателя — написав ему заявление и предоставив пакет документов, то его можно получить, заполнив декларацию за предшествующий год. Итак приступим к заполнению декларации 3-НДФЛ.
1. Переходим на соответствующую вкладку

Социальный налоговый вычет

1. При заполнении декларации 3-НДФЛ на социальный налоговый вычет переходим в соответствующую вкладку, и выбираем соответствующий пункт.

3ндфл для налогового вычета инструкция заполнения

Навигация по сайту

Скачать бланки

Скачать программу Декларация 3-НДФЛ

Полезная информация

  • Вы здесь:
  • Главная
  • Инструкции по заполнению 3-НДФЛ
  • Сведения о декларанте

Сведения о декларанте

Заполняем декларацию далее. Следующая графа для заполнения — Сведения о декларанте
В первой вкладке заполняем все поля согласно вашему паспорту

Информацию о том, как узнать ИНН для декларации 3-НДФЛ вы найдете перейдя по ссылке.

Во второй вкладке заполняем поля вашего адреса в Российской Федерации (актуально для программ до 2017 года). Тут все просто, единственное что может вызвать у вас затруднения это код ОКТМО. Как узнать свой код ОКТМО по месту жительства описано здесь. Так же у некоторых может возникнуть вопрос с почтовым индексом, о том как его узнать читайте здесь

После того как вы заполнили все, поля согласно приведенным инструкциям, переходим к следующим вкладкам:

Правила заполнения декларации 3-НДФЛ для налоговой инспекции

Заполнение декларации 3-НДФЛ является очень сложным процессом. Но мы постарались разобраться во всех особенностях оформления бланков, чтобы упростить эту задачу.

[2]

Для заполнения декларации в 2017 году вам понадобится:

  1. Налоговая декларация 3-НДФЛ: образец заполнения. Скачивается по этой ссылке.
  2. Пустой бланк декларации. Находится тут.
  3. Программа для заполнения декларации. Ее можно скачать, кликнув сюда.
Читайте так же:  Конвенции о взыскании алиментов за границей

Для чего нужна 3-НДФЛ

3-НДФЛ— это извещение государства о том, какие доходы получил человек и какие налоги он с них заплатил. Как правило, мало людей сталкивается с проблемой заполнения этого документа и его подачей в налоговую. Связано это с тем, что в основном налоги государству уплачивает работодатель.

Но все же бывают случаи, когда человек должен самостоятельно оформить декларацию. 3-НДФЛ предоставляется в налоговую человеком, который получил доходы от:

  • Заключенной сделки — продажа недвижимости или транспортного средства, сдача недвижимости в аренду и другое.
  • Выдачи гонорара.
  • Частной практики, если человек ведет предпринимательскую деятельность (адвокат, врач).
  • Другие виды доходов.

Декларация 3-НДФЛ – это отчетность о налогах, которые уплачиваются с официального источника дохода. Также она считается главным документом при получении налогового вычета, то есть возвращения налога на доходы, право на которые есть у всех людей, уплачивающих налог.

В обычных ситуациях получить вычет можно. Ведь человек имеет право на вычет – имущественный, социальный (общий или общественный), стандартный или профессиональный.

Особенности декларации 3-НДФЛ

Предъявление оформленной декларации совместно с документами, которые подтверждают право на осуществление вычета, в налоговую по месту проживания должно происходить ежегодно. Если гражданин хочет получить имущественный вычет, то подавать декларацию ежегодно не обязательно. А вот при использовании социального вычета подавать налоговую документацию все равно придется через каждые 12 месяцев.

Выдача вычета происходит после осуществления проверки информации ФНС на счет в банке. Он указывается при оформлении бумаг.

Перечень документов, подтверждающих информацию, зависит от вида вычета, на который претендует человек.

К примеру, вычет стандартного вида предоставляется родителям ребенка, не достигшего 18 лет (до 24 лет, если ребенок является студентом очной формы обучения, аспирантом, интерном или курсантом военного учебного заведения), а помимо этого таким льготниками, как:

  • Инвалиды ВОВ или военнослужащие инвалиды.
  • Личности, принимающие участие в устранении последствий Чернобыльской трагедии, а также получившие радиоактивное облучение.
  • Личности, принимающие участие в испытаниях оружия ядерного характера.
  • Личности, которые подхватили болезнь или стали инвалидами после аварии на производстве «Маяк».
  • Герои СССР и России, члены ордена Славы.
  • Инвалиды детства, а также инвалиды 1 и 2 групп.
  • Доноры костного мозга.
  • Родители и жены (мужья) военных, которые погибли при исполнении долга.
  • Освобождённые от военной службы, которая проводились по согласию РФ.

Имеют право на общественные вычеты люди, которые на протяжении лет оплачивали свое обучение, получение образования детьми либо близкими родственниками, но лишь по очной форме, а также лечились или оплачивали медицинские услуги своим родным.

Помимо этого, существуют общественный (социальный) вычет на благотворительность. К примеру, вы жертвовали деньги общественным или спортивным заведениям, помогали инвалидам и т.д.

Имущественный вычет

Имущественный вычет — это возврат налога при приобретении жилья. Оформить его можно в том случае, если человек приобрел квартиру или дом (в кредит или взял ипотеку), а также если он продал свое транспортное средство, гараж, лодку, или другое помещение, пригодное или не пригодное для жилья.

Нужный пакет документов

Нужный пакет документов — это подтверждение права на вычет, декларация, которая доказывает, что налог на денежные средства, который составляет 13 %, был оплачен, а также (иногда) товарные или кассовые документы, чеки, которые тоже могут доказать расходы человека.

При имущественном вычете помимо декларации 3-НДФЛ могут потребоваться такие бумаги, как:

  • Паспорт.
  • ИНН.
  • Справка о доходах от работодателя (2-НДФЛ).
  • Счет в банке.
  • Акут купли или продажи, кредитный акт в случае, если жилье было приобретено в ипотеку.
  • Право собственности на жилье.
  • Договор о приеме или передаче жилья.
  • Справка из банка об уплате процентов по оформленному кредиту, чеки.
  • Заявление на вычет.
  • Имеющиеся дополнительные документы к договорам (при их наличии).
  • Перечень всех документов.

Заполнять декларацию нужно:

  • Разборчиво.
  • Заполняемый бланк должен иметь штрих-код.
  • Указание налога производится целыми числами.
  • Допустимая валюта — рубли.

Заполняются лишь нужные разделы. Чтобы не искать их, можно использовать программу для заполнения декларации 3-НДФЛ, которая расположена в начале статьи. Там будут выбраны все необходимые для заполнения листы.

Более подробно о заполнении декларации по форме 3-НДФЛ можно узнать из видео:

Правила заполнения

Осуществлять заполнение декларации лучше всего в специальной программе от ФНС. Порядок заполнения следующий:

  • Отмечается тип декларации — 3-НДФЛ.
  • В графе «Задание условий» стоит выбрать номер инспекции, тип заявителя (физ. лицо или ИП).
  • Обязательно нужно отметить пункт «Учитывать доходы, подтверждающиеся справками» и «Достоверность подтверждается лично».
  • В графе 3 «Сведения о декларанте» указать все данные из паспорта и внести номер ИНН.
  • Графа «Доходы, полученные в РФ»: следует описать все источники, которые приносят прибыль. Ставка по налогу -13%.
  • Заполнения в следующей вкладке осуществляются в зависимости от вычета, на который претендует человек.

Таким образом, заполнение декларации 3-НДФЛ — не такое уж тяжелое занятие. Главное, чтобы все условия были соблюдены.

Как заполнить новую форму 3-НДФЛ

Прежде чем перейти к пошаговой инструкции по заполнению 3-НДФЛ, рассмотрим ключевые требования к этой форме налоговой отчетности. Определим, кто, когда и как должен отчитаться перед ФНС.

Кому нужно сдавать

Кто должен предоставить налоговую декларацию 3-НДФЛ:

  1. Частники и индивидуальные предприниматели, то есть те граждане, которые занимаются бизнесом самостоятельно или осуществляют частную практику.
  2. Граждане, признанные налоговыми резидентами в отчетном периоде и получавшие доходы за пределами РФ. То есть это те физические лица, которые пробыли на территории России не менее 183 дней в году.
  3. Лица, реализовавшие недвижимое имущество, земельные участки или транспортные средства в отчетном периоде.
  4. Граждане, получившие доход в виде выигрышей в лотереи, ценных подарков и прочих поступлений, превышающих предельно допустимый лимит, установленный для данных видов поступлений.
  5. Лица, которые получили доходы в отчетном периоде по договорам подряда или договорам гражданско-правового характера.
  6. Физические лица, претендующие на получение налоговых вычетов (имущественные, профессиональные, социальные или на лечение).
Читайте так же:  Налоговая декларация предприятия налог на прибыль

Куда сдавать 3-НДФЛ

Предоставить налоговую декларацию следует в территориальное отделение Федеральной налоговой службы по месту регистрации, постоянной или временной. Отчет о доходных поступлениях можно передать в ФНС лично, по почте или заполнить документ онлайн. Например, если нужна помощь в заполнении декларации 3-НДФЛ, то можно обратиться в ФНС или же подготовить отчет онлайн, воспользовавшись специальными подсказками. О том, как отчет 3-НДФЛ заполнить онлайн, читайте далее.

Когда сдавать 3-НДФЛ

Последний срок подачи налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц за 2019 год — 30.04.2019. Переносов в данном случае не предусмотрено. Напомним, что в 2018 г. срок подачи выпадал на выходной день, и сдать декларацию за прошлый год нужно было не позднее 03.05.2018.

Где взять бланк налоговой декларации 3-НДФЛ

Для составления отчетности в ФНС используйте унифицированный бланк налоговой декларации КНД 1151020, утвержденный Приказом ФНС России от 03.10.2018 № ММВ-7-11/[email protected] Этим же Приказом установлен порядок заполнения 3-НДФЛ.

Как заполнить 3-НДФЛ в 2019 году

Прежде чем приступить к составлению налоговой декларации, ознакомьтесь с основными требованиями и инструкцией по заполнению 3-НДФЛ:

[1]

  1. Заполняйте ячейки слева направо синими или черными чернилами либо с применением печатной или компьютерной техники.
  2. В пустых полях налоговой декларации ставьте прочерки. Если значение показателя отсутствует, следует ставить прочерки в каждой ячейке поля показателя.
  3. Суммы доходов и расходов указывайте в рублях и копейках, за исключением сумм НДФЛ.
  4. Суммы налога указывайте строго в рублях, применяйте правило округления: до 50 копеек — отбрасываем, более — округляем до полного рубля.
  5. Денежные средства, полученные в иностранной валюте, а также произведенные расходы следует отражать в рублях. Пересчитайте суммы в иностранной валюте по курсу Центробанка РФ на дату получения валюты или совершения расходов.

Итак, переходим непосредственно к алгоритму, как заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ.

Шаг 1. Заполняем титульный лист 3-НДФЛ

Начинаем образец заполнения 3-НДФЛ 2019 с шапки. Здесь прописываем ИНН, указываем номер корректировки, налоговый период, код ИФНС. Если НД предоставляется в инспекцию впервые, то в поле «Номер корректировки» проставляем 000, если ее сдают повторно, то указывают номер корректировки, учитывая хронологический порядок.

Сведения о налогоплательщике — физическом лице. Заполняем код страны. По общероссийскому классификатору стран мира России присвоен код 643. Если у человека нет гражданства, укажите 999.

Код категории плательщика заполняйте с учетом приложения № 1 к порядку заполнения НД (Приказ ФНС России от 03.10.2018 № ММВ-7-11/[email protected]). Указывайте следующие значения:

  1. Для ИП — 720.
  2. Для лица, осуществляющего частную практику, например нотариусы, — код 730.
  3. Для адвокатов ставьте 740.
  4. Для физических лиц указывайте 760.
  5. Для фермеров — 770.

Далее заполните поля Ф.И.О., дата и место рождения.

Укажите информацию о документе, подтверждающем личность. Код вида документа заполните с учетом приложения № 2 к порядку, как правильно заполнить 3-НДФЛ (тот же Приказ ФНС).

Видео (кликните для воспроизведения).

Затем проставьте статус налогоплательщика, пропишите номер контактного телефона.

Просчитайте и укажите число заполненных страниц налоговой декларации, затем подпишите титульный лист и укажите дату. Если заполнение осуществляется в электронном формате, потребуется электронный ключ — цифровая подпись.

Шаг 2. Заполняем листы 3-НДФЛ

Далее переходим к заполнению листов налоговой декларации. Обратите внимание, что новый отчет КНД 1151020 состоит из 13 листов. Обновленный бланк существенно сократили, ранее в декларации было более 19 листов.

Изменили и наименование страниц НД. Вместо буквенного и цифрового обозначения листа введены разделы и приложения. Теперь в НД всего два раздела и 8 приложений. Стандартные, социальные и инвестиционные вычеты объединены в приложении № 5. Профессиональные вычеты теперь отражаем в приложении № 3 вместе с доходами от предпринимательской, адвокатской и частной деятельности.

Заполнять все листы нет необходимости. Указывайте информацию только в тех листах налоговой декларации, которые необходимы для отражения полученных доходов, произведенных расходов и налоговых вычетов, которые полагаются физлицу в отчетном периоде.

В остальном состав заполненных страниц разнится. Например, чтобы получить вычет за покупку жилья, помимо титульника и разделов № 1 и № 2, придется заполнить приложение № 1 и приложение № 7. А при продаже недвижимости заполняются приложения № 1 и № 6.

Для оформления социального вычета за обучение заполните титульный лист, разделы № 1 и № 2, а также Приложения № 1 и № 5.

Наглядный образец заполнения 3-НДФЛ

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ разберем на конкретном примере.

Сергеев С.С. в 2018 году получил доход 360 000 рублей (по 30 000 в месяц). Работодатель удержал с его доходов 46 800 рублей.

Сергееву положены социальные вычеты на лечение в сумме 120 000 рублей. К возврату из бюджета — 15 600 рублей. Ниже можно посмотреть, как заполнить все листы налоговой декларации 3-НДФЛ для этого примера.

Образец заполнения 3-НДФЛ 2018

Бесплатные примеры и образец заполнения декларации 3-НДФЛ 2018

Подавать декларацию 3-НДФЛ за 2018 год нужно в 2019 году.

Законодательство с течением времени претерпевает изменения, соответственно меняются и формы налоговых деклараций. Иногда в них вносятся небольшие изменения, например, связанные с увеличением налоговых вычетов, а иногда кардинальные изменения связанные с упрощением декларации и сокращением количества листов в ней. Соответственно примеры заполнения декларации 3-НДФЛ отличаются в зависимости от того, за какой год заполняется декларация 3-НДФЛ. По ссылкам справа вы можете найти примеры и образцы заполнения декларации 3-НДФЛ за разные года.

Рекомендуется использовать актуальные образцы заполнения декларации 3-НДФЛ, ведь образцы за прошедшие года могут быть плохо применимы для заполнения новой формы декларации. Образцы заполнения 3-НДФЛ за предыдущие года сохранены на сайте для тех, кому по разным причинам необходимо заполнить 3-НДФЛ или сдать уточненную декларацию за прошлые периоды.

Читайте так же:  Выйти на пенсию в 50 лет мужчине

Специально для нашего сайта были подготовлены примеры и образец заполнения декларации 3-НДФЛ 2018 — декларации, заполняемой в 2019 году.

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ 2018

Обратите внимание на то, что, если имущество (квартира или автомобиль) находились в собственности более минимального предельного срока владения (3-х или 5-ти лет), то заполнять декларацию в этом случае при их продаже не нужно. Подробнее здесь.

Этот пример для случая, когда квартира, дом или другая недвижимость была получена в собственность после 1 января 2016 года. Если квартира была куплена или получена в собственность до 1 января 2016 года, то скорее всего она находилась в собственности более минимального предельного срока владения (3-х лет), и заполнять декларацию в этом случае при их продаже не обязательно.

Обратите внимание на то, что если у вас не сохранились документы о покупке автомобиля, с помощью которых в могли бы подтвердить сумму расходов, связанную с покупкой этой машины, то вы все равно можете претендовать на вычет, но его сумма не будет больше 250 000 рублей. А если проданный автомобиль до этого находился в вашей собственности более минимального предельного срока владения (3-х или 5-ти лет), то заполнять декларацию в этом случае при его продаже не нужно. Подробнее здесь.

Если вы подаете декларацию 3-НДФЛ для получения имущественного налогового вычета по расходам на покупку квартиры и получали доходы из нескольких источников, например, если вы работаете на основном месте работы и по совместительству в разных организациях с разными ИНН и с разными кодами ОКТМО, то для каждого кода ОКТМО необходимо заполнять отдельный подраздел Приложения 1 декларации 3-НДФЛ. Сколько разных ИНН и кодов ОКТМО у источников ваших доходов, столько подразделов Приложения 1 нужно заполнить. Сумму вычета следует в этом случае разделять пропорционально между разными ОКТМО. Код ОКТМО работодателя (вашего налогового агента) можно увидеть в справке о доходах 2-НДФЛ, которую необходимо получить по месту работы.

Форма бланка заявления на получение имущественного налогового вычета по расходам на покупку квартиры. Вместе с заявлением необходимо приложить копию договора о приобретении жилья, копию документа на право собственности на жилье или акт о передаче жилья налогоплательщику, а так же платежные документы, оформленные в установленном порядке и подтверждающие факт уплаты денежных средств налогоплательщиком, например, на ремонт помещения или уплату процентов по кредиту, если эти расходы также предъявляются к вычету (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы). Подробнее, как получить вычет на покупку квартиры и другого жилья.

Заявление о подтверждении права на имущественные налоговые вычеты заполняется в том случае, если планируется получение вычета не путем перечисления денег из ФНС, а путем уменьшения налога, например, по месту работы.

Форма налоговой декларации 3-НДФЛ 2018, т.е. о доходах, полученных в 2018 году, была изменена и отличается от формы за 2017 год. Изменения внесены в форму декларации на основании Приказа Федеральной Налоговой Службы России от 03.10.2018 N ММВ-7-11/[email protected] (Зарегистрировано в Минюсте России 16.10.2018 N 52438). Скачать декларацию 3-НДФЛ 2018, а также узнать, чем отличается форма 3-НДФЛ 2018 года от 2017 можно по этой ссылке.

Советы по заполнению 3-НДФЛ

Обратите внимание, что в различных ситуациях могут заполняться различные разделы декларации, а некоторые разделы могут не заполняться вовсе. По следующей ссылке можно узнать подробнее о том, в каких случаях какие листы заполнять в декларации 3-НДФЛ.

Обратите внимание на то, что согласно правилам заполнения 3-НДФЛ, форму декларации можно заполнить от руки, либо распечатать на принтере с использованием чернил синего или черного цвета.

При подготовке декларации HE допускается:
— распечатка на принтере с использованием двусторонней печати;
— скрепление листов степлером с деформацией штрих-кода и иной информации.

Также налоговая декларация 3-НДФЛ может быть подготовлена с помощью специальной компьютерной программы «Декларация 2018», которую можно бесплатно скачать на сайте ФНС России. Подробнее о том, как заполнить 3-НДФЛ на компьютере, можно прочитать также на нашем сайте.

Прежде, чем заполнять декларацию, следует определиться с перечнем листов (разделов), которые понадобятся.

В состав налоговой декларации 3-НДФЛ в любом случае обязательно включают:
— титульный лист
— раздел 1, в котором определяются суммы НДФЛ, подлежащие уплате (доплате) в бюджет или возврату из бюджета.
— и раздел 2, в котором происходит расчет налоговой базы и суммы налога по доходам.

Заполнение декларации происходит, как бы в обратном порядке. Сначала заполняются необходимые листы Приложений с 1 по 8, а потом, на основании этих данных, разделы 2-й и 1-й.

Приложения с 1 по 8 заполняются только при наличии у налогоплательщика доходов и расходов, отражаемых в этих разделах или листах, а также права на получение тех или иных налоговых вычетов.

Так, на листах Приложений 1, 2 и 3 приводятся сведения о доходах, полученных налогоплательщиком:
— от источников в РФ (Приложение 1), а в случае получения дохода от продажи объектов недвижимого имущества, например, если имела место продажа квартиры, дома дачи или других объектов недвижимости, то необходимо дополнительно заполнить Расчет к Приложению 1;
— за пределами РФ (Приложение 2);
— от предпринимательской, адвокатской деятельности и частной практики (Приложение 3).
После этого рассчитываются суммы доходов, не облагаемых НДФЛ Приложение 4, а также суммы различных налоговых вычетов, на получение которых налогоплательщик претендует в данном налоговом периоде:
— стандартных и социальных (Приложение 5 и/или Расчет к Приложению 5);
— имущественных (Приложение 6 и/или Приложение 7);

Если в течение налогового периода физическое лицо осуществляло операции с ценными бумагами или финансовыми инструментами срочных сделок, ему следует заполнить Приложение 8.

Читайте так же:  Электронная сдача отчетности в налоговую бесплатно

После того как оформлены все необходимые листы декларации, приступают к расчету налоговой базы и сумм НДФЛ, подлежащих уплате (доплате) в бюджет или возврату из бюджета, отдельно по доходам, облагаемым по ставкам 9, 13, 15, 30 и 35%. Для этого на основании сведений, отраженных в Приложениях с 1 по 8, заполняют раздел 2, а потом раздел 1 декларации 3-НДФЛ.

Заполнение 3-НДФЛ на сайте ФНС при заявлении вычета за ребенка

Заполнение декларации 3-НДФЛ в Личном кабинете налогоплательщика в настоящий момент является самым быстрым и простым способом формирования указанной отчетности. Рассмотрим подробно, как заполнить 3 НДФЛ на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС) в режиме онлайн.

Пошаговая инструкция по заполнению 3-НДФЛ на сайте налоговой при заявлении стандартного вычета

Шаг 1. Переходим на официальный сайт ФНС в раздел «Личный кабинет налогоплательщика»:

Шаг 2. Указываем логин и пароль:


Примечание: подробно с порядком подключения личного кабинета можно ознакомиться здесь.

Шаг 3. Переходим в раздел «Налог на доходы ФЛ и страховые взносы» и выбираем пункт «Декларация по форме 3-НДФЛ»:

Шаг 4. Выбираем пункт «Заполнить/отправить декларацию онлайн»:

Примечание: для заполнения декларации в специальной программе выбираем второй пункт «Скачать программу для заполнения налоговой декларации».

Шаг 5. В появившемся окне нажимаем кнопку «Заполнить новую декларацию»:

Примечание: если декларация была заполнена в установленной на компьютер программе или на бланке, скачанном из Интернета, ее можно загрузить и направить уже в виде сформированного файла. Для этого необходимо выбрать «Направить сформированную декларацию».

Шаг 6. Выбираем год, за который будет заявляться вычет:

Шаг 7. В открывшемся окне вносим сведения о заявителе вычета и ИФНС, в которую направляется декларация.

Примечание: декларация на вычет сдается в инспекцию по месту постоянной регистрации (прописки по паспорту). Место жительства и место нахождения квартиры (если они отличаются от места прописки) в данном случае значения не имеют.

Если декларацию будет сдавать не заявитель вычета, а его представитель – это необходимо отразить во вкладке «Подписант»:

Шаг 8. На следующем этапе необходимо указать доходы, полученные в течение года (помесячно). Обратите внимание, что при заявлении вычета указываются доходы только по ставке 13% (за исключением дивидендов, облагаемых по аналогичной ставке):


Примечание: данные о доходах можно перенести из справки 2-НДФЛ, которая автоматически «падает» в ЛКН в середине-конце марта. Если вычет будет заявляться в начале года, справка 2-НДФЛ за прошлый год еще не успеет появиться в ЛКН и данные о доходах необходимо будет внести вручную.

Просмотреть или скачать 2-НДФЛ с ЭЦП можно в соответствующем разделе:

Шаг 9. После того, как доходы будут внесены в форму, в самом низу страницы необходимо поставить галочку напротив строки “Расчет стандартных вычетов вести по этому источнику”.

Шаг 10. Переходим к выбору вида вычета. Во вкладке “Стандартные” ставим галочку напротив строки “Предоставить стандартные налоговые вычеты”. Затем указываем количество детей.

Примечание: если в течение года количество детей не менялось, то указываем их общее число, не снимая галочку “не менялось на протяжении года”, если в течение года количество детей изменилось – снимаем галочку и заполняем дополнительно блок “Детализированные сведения (по месяцам)”:


Обратите внимание, что в одной декларации одновременно можно заявить все виды вычетов: за обучение и лечение, стандартные за детей, а также при продаже имущества.

Шаг 11. После внесения сведений заполнение декларации заканчивается. Ее можно скачать и экспортировать. В завершении нажимаем «Сформировать файл для отправки».

Примечание: в данном разделе можно также заполнить в режиме онлайн заявление на возврат НДФЛ.



Обратите внимание, что заполнить указанное заявление, а также декларацию 3-НДФЛ, можно только при наличии электронной подписи, получить ее можно также в ЛКН.

После того, как вы будете перенаправлены на страницу получения ключа проверки подписи, необходимо будет выбрать место хранения: на вашем компьютере (для этого необходимо установить соответствующее программное обеспечение) или в системе ФНС.

[3]

Примечание: если вы не желаете дополнительно устанавливать программное обеспечение и тратить на это время – выберете 2 пункт:

Шаг 12. На завершающем этапе необходимо будет добавить к декларации и заявлению на возврат документы, подтверждающие право на вычет:

После того, как декларация вместе с пакетом документов будет направлена в ИФНС, появится статус «Обрабатывается»:

После принятия декларации налоговым органом на проверку, в разделе «Налог на доходы ФЛ и страховые взносы» на странице «Декларация по форме 3-НДФЛ» изменится ее статус на «Зарегистрирована в налоговом органе».

Данный статус означает, что в отношении представленной декларации начата камеральная проверка.

Видео (кликните для воспроизведения).

Обратите внимание, что после того, как ИФНС внесет декларацию в базу знаний во вкладке «Переплата/Задолженность» появится сумма переплаты в размере заявленного вычета. При этом фактически данной переплаты нет, она пока не подтверждена налоговым органом и отражена в ЛКН только исходя из данных, указанным вами в декларации. Если при проверке ИФНС откажет в вычете данная сумма переплаты «уйдет» из ЛКН.

Источники


  1. Давыденко, Дмитрий Как избежать судебного разбирательства. Посредничество в бизнес-конфликтах / Дмитрий Давыденко. — М.: Секрет фирмы, 2014. — 168 c.

  2. Научные воззрения профессоров Пионтковских (отца и сына) и современная уголовно-правовая политика. — М.: Статут, 2014. — 432 c.

  3. ред. Шубин, В.В. Сборник постановлений Пленума Верховного Суда РСФСР (1961-1983 гг.); М.: Юридическая литература, 2012. — 432 c.
3ндфл для налогового вычета инструкция заполнения
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here